金融领域反洗钱监管法律问题研究

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1、金融领域反洗钱监管法律问题研究-金融银行论文金融领域反洗钱监管法律问题研究纪程瑶（上海国际黄金交易中心，上海200120)摘要：洗钱严重的社会危害性不容忽视，洗钱犯罪分子通过金融领域进行洗钱已引起全世界的共同关注。由于我国金融领域反洗钱法律制度建设起步较晚，导致我国在反洗钱监管法律方面存在若干不足。本文首先介绍了洗钱和反洗钱的概念，其次介绍了我国迄今为止颁布的有关反洗钱方面的法律制度，随后分析我国目前有效的反洗钱监管法律制度存在的问题，最后对如何完善金融领域反洗钱监管法律制度提出对策建议。关键词：金融领域；洗钱；反洗钱；法律问题中图分类号：F832.2文献标识码：

2、粤文章编号:员园园猿原怨园猿员（2016）01原园园63原园4DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2016.01.12收稿日期：2015-11-20作者简介：纪程瑶渊1981-冤袁女袁上海人袁现供职于上海国际黄金交易中心随着现代经济的发展，洗钱犯罪日趋严重。洗钱被划为“国际犯罪”，具有严重的社会危害性。金融系统由于其特殊性，往往成为洗钱犯罪分子首要活跃的场所。有效预防、打击洗钱犯罪是国际社会共同面临的难题。尽管我国反洗钱立法已经在不断的成熟和完善，但金融领域反洗钱监管法律问题仍存在不足之处。研究、分析金融领域反洗钱监管法律存在的问题并逐步完善

3、，是有效打击洗钱犯罪、保障经济可持续发展的有利措施。一、洗钱和反洗钱概述（一）洗钱概述1.洗钱的定义所谓洗钱，是指明知是由于犯罪行为取得的收益，而将这些不法收入掩藏起来，通过特殊手段使这些收益表面上看起来合法的过程，“是对隐瞒或者掩饰犯罪收益所有各种犯罪活动的总称”[1]。我国立法对洗钱没有特别规定，但1997年修订的《刑法》第191条对洗钱罪的概念表述为“是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、贪污贿赂犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，通过存入金融机构、投资或者上市流通等手段使非法所得

4、收入合法化的犯罪行为”。2.洗钱的过程洗钱具有复杂性、专业性、组织性、国际性的特征，研究洗钱行为，总结出洗钱一般要经过以下阶段:（1）处置阶段。即作案人将通过犯罪获得的不法收益进行彻底清洗，对黑钱进行加工处理，使黑钱与其他合法收入混同起来。这个阶段是最容易被公安机关刑事侦查到的过程。（2）培植阶段。即作案人通过在金融体系进行多渠道、多层次、隐蔽的金融交易，掩饰线索和隐藏身份，把黑钱通过从一个金融机构转移到另一个金融机构，将黑钱与其来源分开。（3）融合阶段。被形象地称为“拧干”，即作案人通过特殊的手段将原先不合法的收益，通过特殊处理而使得这些不法收益表面上看起来光明

5、正大、合法的过程，作案人随即将这些赃款集中起来，毫不隐瞒的消费、使用。（二）反洗钱相关问题研究1.反洗钱的定义反洗钱，顾名思义就是反对、打击洗钱行为，即国家机关动用一切立法、司法等力量或其他措施来防范、打击通过毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪行为获得的收益，对不法收益进行处置，对涉案组织或人员予以制裁、处罚，从而起到打击、阻止、预防洗钱犯罪的系统行为[2]。反洗钱工作在不同历史时期表现出不同的侧重点。由最初的欧美等国家为了打击逃避税收、防范税收流失而进行反洗钱活动，到后来国际社会及舆论逐渐将反洗钱活动

6、打击的重点转移到制裁贩卖毒品、走私等犯罪行为上。9.11恐怖袭击发生后，世界各国将反洗钱行动的重点放在了打击反恐融资方面。中国近几年来逐渐将打击洗钱犯罪的重心转移到了贪污受贿腐败上来。2.反洗钱的重中之重是金融系统由于洗钱行为会给不法之徒带来巨大的利润，作案人通过在金融系统进行资金的暗中操作、流动和转移，特别是随着金融全球化、网络化、一体化趋势的发展，洗钱者更喜欢利用全球金融系统进行洗钱活动。金融系统之所以成为洗钱的主要渠道，主要有以下几方面原因：一是金融机构主要处理与资金有关的多元化业务，可以通过存款、贷款、票据承兑与贴现、外汇、结算等渠道实现资金的流转；二是金

7、融机构拥有新型金融工具与金融衍生产品，方便资金更便捷、更高效的自由转换；三是全球经济的一体化时代，提高跨国间资金的流动性[3]。二、我国金融领域反洗钱监管法律制度（一）反洗钱在我国《刑法》中的规定伴随着国际社会与国内反洗钱形势的发展，我国在1997年《刑法》中首次规定了洗钱罪，在原有的基础上做了重大修改。2001年颁布了《刑法修正案》（三）①，在洗钱罪的上游犯罪中增加了“恐怖活动犯罪”。其后，2006年通过的《刑法修正案》（六）②，进一步丰富了洗钱罪的上游犯罪范围。2009年全国人大常委会颁布了《刑法修正案》（七），在掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪主体方面增加

8、了单位犯罪