论境外中资金融机构监管立法完善

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1、论境外中资金融机构监管立法完善摘要：在境外中资金融机构监管立法方面，我国已制定了一些规范；但总体上看，这些规范的立法层次比较低，内容比较分散、粗糙，并且存在立法空白；在金融全球化的形势下，为确保金融安全，促进境外中资金融机构的稳健经营，应在提高立法层次、增强法的可操作性、加强与东道国的金融监管合作等方面完善境外中资金融机构监管立法。关键词：监管；金融机构；境外中资金融机构近年来，我国境外中资金融机构发展很快，但另一方面，境外中资金融机构监管立法存在不少问题，已不能适应境外中资金融机构发展需要，应尽快完善境外中资金融机构监管

2、立法。一、我国境外中资金融机构监管立法之过程如果以立法主体为标准，我国境外中资金融机构监管立法过程可分为两个阶段。1998年之前，立法统一由中国人民银行进行。随着我国金融监管体制的不断改革，1998年之后，则由不同的金融监管主体针对不同的监管对象立法。18为了加强境外中资金融机构的管理，保障我国金融业的健康发展，中国人民银行于1990年4月发布了《境外金融机构管理办法》，对境外金融机构的管理机构、管理对象、管理内容等方面做出了具体的规定，这是新中国成立后的首部针对境外金融机构管理的法规。《境外金融机构管理办法》总共23条，

3、其就中国境内金融机构、非金融机构，境外中资金融机构和非金融机构投资设立或者收购境外金融机构应当具备的条件、应提交的申请文件及其内容、审批程序和权限、经营业务管理、违法处理等进行了详细的规定。按《境外金融机构管理办法》的界定，所谓境外中资金融机构是指中国境内金融机构、非金融机构及境外中资金融机构、非金融机构在中国境外设立或者收购的从事存款、贷款、票据贴现、结算、信托投资、金融租赁、担保、保险、证券经营等金融业务的金融机构。为规范境外中资金融机构的设立和管理，1995年8月中国人民银行印发了《关于加强对境外中资金融机构管理的通

4、知》，决定加强对境外中资金融机构的审批和日常监管。此后，1996年10月中国人民银行又发出了《关于进一步加强境外中资金融机构管理的通知》，表示将进一步加强对境外中资金融机构现场检查和非现场的监督管理。1995年9月中国人民银行发布了《设立境外中国产业投资基金管理办法》，就中资机构在中国境外发起设立主要投资于中国境内产业项目的境外投资基金及其管理公司的条件、程序及业务开展的管理等问题做了明确规定。18从全面、及时地了解境外中资金融机构的经营情况，加强对境外金融机构的监管目的出发，1997年中国人民银行发出了《关于建立境外中资

5、金融机构重大事项报告制度的通知》。规定各境外金融机构在日常经营中，发生重大事项时，应立即向其总管理机构报告，总管理机构应立即报告中国人民银行。所谓重大事项包括：境外机构发生严重亏损或大额坏账；发现境外机构员工有舞弊、欺诈等行为，涉及较大金额、造成较大经济损失；境外机构所在地有关监管体制或法规的重大变动；境外机构发生的、需向所在地监管当局报告的其他重大事项。随着证监会与保监会的成立，这些金融监管部门开始制定专门的境外中资证券、保险机构监管规范。中国证监会1998年9月发布了《关于境外中资证券类机构监管工作有关问题的通知》，2

6、006年9月发布了《证券公司在境外设立、收购或参股证券经营机构审批》。中国保监会2006年6月发布了《关于加强对保险机构所属境内非保险类经济实体和境外保险机构财务监管若干事项的通知》，2006年7月发布了《保险公司设立境外保险类机构管理办法》、《非保险机构投资境外保险类企业管理办法》。此外，为加强对商业银行境外机构的监管，促进商业银行境外机构审慎经营、健康发展，中国人民银行于2001年8月发布了《商业银行境外机构监管指引》。二、我国境外中资金融机构监管立法之缺陷18虽然我国对境外中资金融机构的监管已有所立法，但存在不少问题

7、。这些问题主要表现在：（一）境外中资金融机构监管立法层次较低关于境外中资金融机构的监管，虽然《中国人民银行法》、《商业银行法》、《银行业监督管理法》、《证券法》等有所涉及，但都为个别条款中的一些原则性规定，内容极为抽象，不具有可操作性。目前规范、指导境外中资金融机构监管工作的主要是表现为《办法》、《通知》、《指引》等形式的一些文件。这些法律文件，均由金融监管主体制定，在性质上只属于行政规章，因而稳定性较差，效力也比较低，权威性不够。（二）境外中资金融机构监管规定较为分散我国境外中资金融机构的监管规范，体现在一系列法律文件中

8、。这些法律文件由不同的金融监管主体所制定，并没有构成统一、周密的体系，形成有机整体，一方面重复立法，另一方面又出现相互矛盾现象。如此，整体来看，境外中资金融机构监管立法较为凌乱，不利于法的实施。虽然早先的《境外金融机构管理办法》对所有的境外中资金融机构监管给予了统一规范，但该办法仅有23条，却要规范各类