内控达标学习心得.doc

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1、内控达标学习心得　　下面是小编为大家整理的内控达标学习心得，欢迎大家阅读参考，可以借鉴的哈。 篇一： 　　众所周知，一个没有免疫系统、或免疫力偏低的生命体是不可能健康成长的，而内部控制就是企业“生命体”的免疫系统。因此，欲使农村信用社不断成长壮大，就必须在大力拓展各项业务的同时，更加有效地推进其自身免疫系统──内控制度建设，以保证农村信用社的稳健发展。农村信用社尽快建立起规范、科学而运转良好的内控制度不仅是日益加刁强的金融监管的外在要求顺，同时也是实现预定发展质战略目标和防范金融风险椿的内在需要。运行良好的步内部控制可以发挥如下作柄用：一是确保国家法律法余规和监管规章的贯彻执

2、行谋;二是确保将各种风险控屿制在可承受的范围内;三州是确保自身发展战略和经盖营目标的全面实现;四是渭有利于查错防弊，堵塞漏砚洞，消除隐患，保证业务触稳健运行。 　　我区联社园开展案件专项治理活动，陨其目的是进一步落实各项鸦内控制度，提高全体员工逐团结务实、审慎经营、爱倔岗敬业、遵章守纪的自觉况性，查摆、堵塞工作中的挤漏洞，遏制各类案件的发赢生，全面提高工作质量和闰服务水平。转变工作作风铡，大兴求真务实之风，使潍全体员工以满腔的热情和丁昂扬的斗志全身心投入到褥工作中去，为我辖农村信赵用社的发展提供有力的保即障。现就案件专项治理情魔况谈谈自己的体会： 一、娠当前内控制度存在的问题

3、瞧 　　1、对内控制度的认薪识不到位。有的把内部控蚤制简单地理解为各种规章熊制度的制定、装订、汇总栅，认为做了整章建制方面尼的工作，就等于建立了内买控机制;有的在把握内控姥与管理、内控与风险、内蓉控与发展的关系等问题上邑，认识有偏差，把加强内青控与发展和效益对立起来迢，在业务拓展和风险防范院的抉择中，侧重于抓规模翌、抓效益，不切实际地求缔得资产规模的扩张，造成柱违规违章现象发生，以致秽资产质量低下。 　　2、孽对基层社的管理力度还有梯漏洞。对基层社的管理，植往往是任务指标布置的较皱多，对完成任务的过程和赋手段检查不够。 　　3、培稽核、监察监督机制不建躁全，是直接影响内控制度

4、末的有效落实。稽核、监察滥部门不能起到查错防漏、度纠正违规、强化管理、控乏制风险的作用。内部稽核妖、监察体制不顺，本身没验有处理问题权，有的问题债得不到真实反映，使一些曾问题被积压下来，没有相澡应的制约措施。 　　4、章现行的内控制度不健全，宇不适应业务发展的需要。蒸在现实管理和经营的有效盂性目标方面，其沿用的各芒项考核规章制度还是过去枣的考核办法，虽然每年在曰数量上考核指标有所变动醚，但考核的内容和方法明启显陈旧，导致部分社从自病身利益出发，置各种制约腹于不顾，违章操作。有的军机构抢拉客户，乱用核算怎科目、篡改账表、以贷收了息等问题，都说明了内控码制度与业务发展不同步的地问

5、题。有的领域、有的岗匀位内控环节至今还处于真占空。 　　5、风险控制系舍统不健全，对内部控制的迫评价与监督不够。风险控娘制是金融机构内部控制中场的一个难点，目前我区农俞村信用社以整体风险控制卿为目标的资产负债比例管信理尚处于软约束阶段，以熬局部风险控制为内涵的贷银款分责管理还执行不严格吕，缺乏具体风险评估及控嫂制为核心的信贷风险管理盅体系.管理制度也极不完诬善。贷款发放还没有实行间风险度管理，对计算机系也统的风险控制能力差，而浓且对信用社内部控制的考星核还缺乏具体的标准和办时法。 二、本人的体会 　　瑶所谓有效的内部控制包含颤有四层含义，即：其一，膛它是无时不控的贯穿于业墒务

6、操作的始终;其二，它站是无处不控的与业务的速低度和空间同步，甚至有所戚超前，以体现内控优先的杭思想，其三，它是无人不砚控的上到管理者，下至每悠位员工，只有严格执行内责部控制才是至高无尚的;仆其四，它是无事不控的小毅业务要控，大事情更要控弄，一切经营管理活动无不陨在其控制之下进行，没有伺例外与“个案”处理。 　立　农村信用社要建立怎样叶的内部控制呢?首先我本臂人认为：增强自律意识是炸根本。一切活动离不开人霸，人是生产力中最活的因醒素，内部控制不能例外。萎良好的内部控制既是经营债管理者设计构造的产物，制也是其遵循维护的结果。某如果说设计构造不易，那抛么有颜色遵循维护则更难爷。因为

7、，需要持之以恒孜捂孜不倦，一以贯之。从这杯一意义上说，自律意识牢携固树立之日，才是内部控蚁制运行完全到位之时。 　聋　增强自律意识，从基本倚面来看，就是要增强全员沼的自律意识。即：每位员嘱工首先要强化按规章制度鹊办事的观念，不再是凭“栋经验”操作。其次，要树生立制度面前人人平等的信渝念，不再是惟命是从。再找者，要树立内部控制人人娃有责，从我做起的思想，颜不再是事不关己，高高挂营起。 　　增强自律意识，氖从重点对象看，就是要增彝强两级经营管理班子的自诱律意识，真正做到经营与枕管理两手抓，业务发展与努内控建