中国银行苏州分行大额授信客户信用风险管理

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1、中国银行苏州分行大额授信客户信用风险管理3.中国银行苏州分行大额授信客户信用风险管理现状3.1中国银行风险管理基本框架中国银行采用的风险定义是指收益与损失的不确定性。风险始终存在于银行经营的每一项活动中。中国银行面临的风险类别主要包括信用风险、市场风险、操作风险流动性风险、战略风险、声誉风险等。3.1.1中国银行风险管理体系建设目标中国银行风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。（1）全球的风险管理体系：风险管理涵盖中国银行整体，包括境内外

2、所有分支机构和附属机构。（2）全面的风险管理范围：风险管理覆盖各类别风险，涵盖全行所有经营业务，银行对各类别、各业务风险进行一体化识别、评估和管理。（3）全员的风险管理文化：所有相关的业务和管理人员应认同中国银行风险管理理念，明确了解中国银行的风险偏好和风险管理原则，认同并严格执行风险管理制度。（4）全程的风险管理过程：风险管理贯穿于业务的全流程，渗透业务发展、管理控制、操作保障等所有环节。独立的内部审计，是评估整体风险管理的重要手段，也是全流程的一部分。（5）全新的风险管理方法：不断借鉴国际先进的风险管理技术、理念和做法，结合经济环境和

3、经营状况，实施有效的风险管理方法。有效的风险管理方法需要依靠风险管理技术和信息系统来实现。（6）全额的风险计量口径：全额的风险计量是银行在明确总风险敞口基础上，把经济资本配置到各风险类别、各机构、各业务线。3.1.2中国银行风险管理基本原则（1）依法合规：严格遵循法律法规及监管部门的规定和指引，合规稳健经营是风险管理有效实施的前提。（2）收益匹配：通过主动控制，平衡收益和风险，每类业务活动都应获得至少与其所承担风险相匹配的收益，并实现资本优化配置。（3）独立专业：风险管理机构、人员相对独立，以独立的视角和专业的能力，对业务发展中存在的风险

4、进行科学管理。（4）权责明晰：通过严格的内部控制机制，明确岗位职责分工，明晰权责，落实问责。（5）前瞻主动：风险管理部门及业务一线部门相互协作，前瞻性地开展风险研究及管理工作，主动识别、选择和承担风险，并完善管控措施，确保风险可控。（6）充分了解：“了解你的客户”、“了解你的业务”，特别是新产品、新业务，确保风险边界可计量、风险可承受，应实质重于形式。（7）协调统一：执行全行统一的风险偏好和风险管理战略，对集团成员实施并表风险管理，确保风险管理目标与业务发展目标协调一致。（8）差异可控：在全行统一的风险偏好和风险管理战略下，根据外部市场环

5、境和自身风险管理水平的不同，实施适度差异、风险可控的风险管理，提升风险管理的灵活性和针对性。3.1.3中国银行风险管理架构中国银行现行风险管理架构采取董事会及其下属风险政策委员会，管理层下设的风险管理与内部控制委员会(辖管证券投资管理委员会、资产处置委员会和反洗钱工作委员会)，风险管理总部、财务管理部等相关部门共同构成本行风险管理的主要组织架构。董事会负责审定全行总体风险管理战略、风险偏好等，并监督管理层贯彻落实；管理层负责落实董事会确定的风险管理战略、偏好和政策，负责承担并监控业务经营中产生的所有风险；集团风险管理职能部门负责各类风险的

6、日常管理，牵头进行风险的识别、评估、检测报告及控制。中国银行通过垂直管理模式管理分行的风险状况，通过附属机构董事会及其下属的风险政策委员会，传达本行风险管理要求并对附属机构的风险进行管理。3.1.4中国银行信用风险管理框架中国银行采用的信用风险定义是因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而产生的风险。中国银行实施信贷审批、信用评级和风险分类的集中化管理，并密切跟进宏观经济形势变化和国家产业政策调整，以行业、政策研究为基础，以限额管控、组合管理为手段，适时调整信贷政策，加强信贷管控，实施主动、前瞻的信用风险管理。中国银行的信用风险主要来

7、源于贷款、贸易融资和资金业务。中国银行信用风险管理根据业务条线分为公司金融业务(含金融机构业务)、个人金融业务及其他信用风险管理。中国银行实施集团并表风险管理，逐步完善跨境跨业机构并表管理方式。稳步推进国别风险管理，试行国别风险限额管理，积极引导信贷地区投向。3.2中国银行苏州分行信用风险现状由于授信业务一直以来都是是我国商业银行的主营业务，分析中国银行苏州分行大额授信客户信用风险管理的现状，就有必要先分析中国银行苏州分行贷款资产质量情况。中国银行现行的信用等级分类方法为贷款五级分类法,将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五个类别，其中

8、前两类统称为正常类贷款，后三类统称为不良贷款。正常类贷款是指债务人能够履行合同，没有理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类贷款是指尽管债务人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不