国际结算培训课件

《国际结算培训课件》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、致：天威新能源（成都）光伏组件有限公司国际结算业务介绍中国建设银行四川省分行国际业务部单证中心余苗20090806目录一、国际结算的几种方式二、信用证业务风险点分析（出口业务）三、信用证审核四、信用证制单要点五、建设银行国际结算业务介绍汇款预付货款货到付款一、国际结算的几种方式国际结算的几种方式托收：出口商发运货物后，将单据委托给当地银行并要求代为收款，该银行再将单据委托给进口商所在地的银行向进口商提示单据并收款。进口代收(InwardCollections)出口托收(OutwardCollections)跟单托收(DocumentaryCollection

2、s)光票托收(CleanCollections)付款交单D/P承兑交单D/A国际结算的几种方式信用证(DocumentaryCredits)根据国际商会(ICC)最新出版的跟单信用证统一惯例UCP600中对信用证做了规范定义：信用证，指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。进口开证出口来证保函/备用信用证在国际贸易中，以银行信用为基础的备用信用证与银行保证函正被广泛大量地使用，两者在促进对外贸易、提高出口商偿付能力、保证进口商获取利益方面具有共同作用。备用信用证条件下开证银行为主债务人（付款人）地位，只要受益

3、人提供开证申请人未履约而出具的声明书或者证件。开证银行就必须按信用证设定条件保证予以支付。备用信用证适用国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》银行保函条件下开证银行为保证人地位，根据保证函的设定条件，开证行可以为不可撤销连带责任担保，这时与备用信用证条件下的开证行责任相似；开证行也可以为一般意义上的担保。TIPS:信用证业务基本流程二、信用证业务风险点分析（出口业务）进口商信用风险开证银行信用风险指定银行（交单行）风险国家风险市场风险汇率风险信用证业务风险点分析（出口业务）进口商信用风险进口商进行信用证诈骗主要表现为诈骗者以开证申请人或假冒开证申请人的身份，用

4、伪造的信用证或“软条款”信用证等手段来欺骗付款行与受益人，使付款行与受益人相信诈骗者的身份以达到诈取货款的目的。主要诈骗方式如下：㈠无证诈骗㈡使用伪造、变造的信用证诈骗㈢使用作废的信用证诈骗㈣不法进口商与信用级别低的小银行勾结开立信用证进行诈骗(五)进口商利用“软条款”进行诈骗信用证业务风险点分析（出口业务）㈠无证诈骗这是一种较初级的诈骗手法，即进口商自行炮制出一份信用证申请书或信用证复印件，以传真的形式发给出口商，然后以急需货物为借口，骗取出口商仅凭上述根本不存在的信用证即备货发运。货物出运后，出口商却迟迟收不到正本信用证，最终只得被迫接受进口商提出的无理

5、条件（主要是`压低价格等）以求收回货款。尤其是`当合同以空运或邮运作为运输条款时，卖家要格外防范这种诈骗。因为在空运或邮运出口时，货物一旦发出，出口商便丧失了物权，最终往往是`钱货两空。信用证业务风险点分析（出口业务）㈡使用伪造、变造的信用证诈骗这种诈骗方式是`指开证申请人以根本不存在的银行为名或冒用其他银行名义开立假的信用证。这些假冒信用证通常具有以下的特征：电开信用证无密押；信开信用证的签字无从核对；信用证直接寄到受益人手中，且信封无寄件人详细地址，邮戳模糊。开证银行行名、地点不明；单据要求寄往的第三家收单行不存在；信用证金额大而有效期短。所用信用证格式

6、为陈旧或过时格式。信用证条款自相矛盾，或违背常规。信用证要求货物空运，或提单做成申请人（进口商）为收货人。信用证业务风险点分析（出口业务）例如：河南某外贸公司曾收到一份以英国标准麦加利银行伯明翰分行（STANDARDCHARTEREDBANKLTD.BIRMINGHAMBRANCH,ENGLAND）名义开立的跟单信用证，金额为USD37,200.00元，通知行为伦敦国民西敏寺银行（NATIONALWESTMINSTERBANKLTD.LONDON）。因该证没有像往常一样经受益人当地银行通知，真实性未能确定，故该公司在发货前拿该证到银行要求鉴别真伪。经银行专业

7、人员审核，发现几点可疑之处：⒈信用证的格式很陈旧，信封无寄件人地址，且邮戳模糊不清，没法辨认从何地寄出；⒉信用证限制通知行—伦敦国民西敏寺银行议付，有违常规；⒊收单行的详细地址在银行年鉴上查无；⒋信用证的签名为印刷体，而非手签，且没法核对；⒌信用证要求货物空运至尼曰利亚，而该国为诈骗案多发地。根据以上几点，银行初步判定该证为伪造信用证，后经与开证行总行联系查实，确是如此。从而避免了一起伪造信用证诈骗。信用证业务风险点分析（出口业务）㈢使用作废的信用证诈骗作废的信用证主要指已过期的信用证、无效信用证、经人涂改的信用证、或者可撤销信用证。信用证的使用具有一定的限

8、制条件与时效性。在信用证的有效期内，银行承担第一付款