差旅报销管理制度

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1、差旅报销管理制度一、目的：为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本制度。二、适应范围：集团公司及子公司所有员工（一）办理程序　1、出差人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、总经理或总经理助理批准后方可出差。　2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，到财务部门借支相应得的款项。　3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需提前告知分管领导并经同意后（返回后补办相关手续

2、）方可报销。　4、出差回公司应在7日内内报销差旅费，超过7日未报销，直接从工资中扣除，并加罚500元；如有特殊情况不能及时报帐的人员，应在3日内通知财务部门并说明具体原因。5、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。（二）、费用标准　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：区域职别一类地区二类地区三类地区四类地区主管及以下人员3

3、00200160120副理/经理350240180140副总／总助/总监400300220180（2）补助费（伙食补助+市内交通费）区域职别一类地区二类地区三类地区四类地区主管及以下人员1201006050部门经理1401107060副总／总助/总监1601208070（3）交通工具标准职别飞机火车轮船长途汽车主管及以下人员——硬卧硬座三等舱可乘部门经理预申请硬卧硬座三等舱可乘副总／总理普通舱软卧软座二等舱可乘总经理／董事长商务舱软卧软座二等舱实报（4）区域区分细则如下：一类地区：直辖市、经济特区、沿海开放城市。包括北京、上海、

4、天津、重庆、大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、南通、宁波、温州、福州、广州、湛江、北海、深圳、珠海、厦门、汕头、海南；二类地区：无锡、苏州、常州、威海、唐山、桂林、湛江及各省省会或其他类似于省会的地区；三类地区：地级市或等同于地级市的地区。如内蒙的包头、呼市、鄂尔多斯（东胜）、临河、集宁、乌海、赤峰、通辽等；四类地区：旗县及以下地区。如伊旗、乌审旗、杭锦旗、达旗、准格尔旗、鄂旗、鄂前旗等．（三）、报销办法　　1、住宿费报销办法　　1.1出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。　　1.2出差人员有接待单位

5、的，一律不予报销住宿费。　　1.3住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。　　2、伙食补助费报销办法　　中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。　　3、交通费报销办法　　3.1旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管

6、领导批准后，方可报销。　　3.2对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。　　3.3出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：　　（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；　　（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；　　（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；　　（4）陪同重要客人外出的；　　（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的　　以上情况须请示部门主管同意后方可报销。　　3.4出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线

7、多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。　　4、其他　　4.1在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。　　4.2出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。　　4.3驾驶员外出按20元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。　　四、补充规定　　1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。　　2、去

8、往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。　　3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内