县域银行结算账户管理中存在的问题及完善建议

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1、县域银行结算账户管理中存在的问题及完善建议　　摘要：银行结算账户管理是人民银行的一项重要工作，规范开立和使用银行结算账户，可以保证支付结算工作的正常顺利进行，同时为中央银行实施货币政策、维护经济金融稳定提供强有力的支持和保障。目前县域账户管理工作仍存在着一些亟待改进的问题，需要在今后的工作中加以解决和完善。　　关键词：账户管理；问题；建议　　中图分类号：F830　　文献标识码：B　　文章编号：1007--4392（2013）05-0078-02　　一、当前县域银行结算账户管理工作存在的主要问题　　（一）一般存款账户功能放

2、大，管理使用不够规范　　《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）规定“一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。”同时规定一般存款账户不需要人民银行审批，并且不受数量限制。这给存款人提供了更大的选择自主权和更多的结算便利的同时，也导致了一般存款账户的开立、撤销多而滥的局面，同时也产生了大量的冗余账户。如：企业在金融机构贷款必须开立一般存款账户，但其贷款还清后，往往其账户仍然保留着，在这种情况下，在多家金融机构贷款就产生了若干一般存款账户。再如：金融机构

3、为了吸收存款，争取客户，为存款人随意开立一般存款账户，且账户没有使用期限的限制，存款人往往在开立账户后弃置不用，又不主动销户，导致金融机构出现了大量的冗余账户。浪费了大量的系统资源以及人力资源。　　（二）信息沟通渠道不畅，开户单位提供资料的真实性辨别困难　　《办法》要求金融机构对客户提供开户资料的真实性、完整性和有效性进行审查。据金融机构反映，由于与工商、税务、质监等部门的信息共享机制缺失，金融机构对于企业提供资料的完整性和合规性的审查能够做到，而对于真实性的审查则很难保证。其主要原因是由于结算账户管理系统运行的相对独立

4、性。银行账户管理人员除对公民身份信息能够进行联网核查外，而对于营业执照、税务登记证等证明材料的真伪鉴定则缺乏专业鉴定知识，由此导致金融机构和人民银行难以对开户信息资料的真实性进行核实，影响了账户管理工作质量。　　（三）账户年检制度执行不严，资料过期现象严重　　按照规定，金融机构每年应对账户使用情况进行年检。但从日常检查中发现，部分金融机构没有认真履行人民银行规定的管理义务，经常以企业不配合、找不到人等原由推托，从而使一年一度的账户年检流于形式。由此出现了以下问题：一是留存资料中工商营业执照、企业代码证等有期限证件更换不及

5、时。对留存的部分已到期的资料或已变更的资料没有要求开户单位及时提供其新证件的复印件；二是出于保留客户的心里对于违规账户不能够及时清理。　　（四）银行卡业务的迅速发展，造成个人结算账户“泛滥”　　据统计，某支行辖区人口40万，而开立个人结算账户达646039个，除去老人和未成年人，人均高达2个。如此多的个人结算账户的开立不仅给人民银行和各金融机构的账户管理工作增加了难度，同时，不少企业管理者在金融机构开立多个银行卡账户，用于企业经营的资金清算，造成大量资金在银行账户体外循环，大大增加了银行对企业资金管理与监控的难度。　　二

6、、完善县域账户管理工作的相关建议　　（一）设立单位银行结算账户的使用期限，提高账户使用效率　　建议对单位银行结算账户统一实行有效期管理。具体可考虑参照工商营业执照和企业代码的有效期来确定单位银行结算账户的有效期限。这样，一方面可以保持留存资料的有效性，在账户到期之前，存款人必须向开户银行提出延长账户使用期限的申请。并且提供有效的开户资料复印件，经原核准行批准后方可继续使用；否则在账户到期后，账户管理系统自动锁定该存款人的账户信息，直至手续完备后方能继续使用。另一方面可以达到控制冗余账户产生、提高账户使用效率之目的。　　（

7、二）改革结算账户年检制度，进一步强化人民银行的监管职能　　建议将核准类结算账户年检工作收归人民银行管理，以解决当前账户年检工作流于形式的问题。具体可以借鉴目前贷款卡年审的方式和程序进行，即首先由开户行进行初审，包括核对各类资料原件，对存款人上一年度账户使用的合规性进行审查等，然后将相关资料连同年审报告书一同报人民银行进行审查。人民在对开户资料重新进行审核后，当确认存款人开户证件继续有效且在上一年度没有违规的账户信息后，可认定其账户行政许可资格继续有效。若存款人开户证件过期或存在违规行为的，在规定期限内可以整改的，整改后重

8、新提交申请，经人民银行核准后资格依然有效。对弄虚作假，伪造、变造开户资料；或存在重大违规行为的，可取消存款人的账户行政许可资格并在一定范围进行公告，以达到警示作用。　　（三）强化账户日常监督管理，提升账户管理水平　　一是加强对辖区金融机构账户管理工作的监督检查。要采取现场或非现场等方式，及时发现金融机构账户管理工作存