远东二期专项资产管理计划 资产支持受益凭证募集说明书

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1、远东二期专项资产管理计划资产支持受益凭证募集说明书远东二期专项资产管理计划资产支持受益凭证募集说明书计划管理人、推广机构中信证券股份有限公司二零一一年六月产品特性及主要风险提示“远东二期专项资产管理计划资产支持受益凭证”是以本专项计划的基础资产产生的现金流作为第一还款来源，以优先/次级分层机制、交通银行上海分行的流动性支持机制和远东租赁的差额支付机制提供综合增级保障的固定收益产品。“远东二期专项资产管理计划资产支持受益凭证”运作过程中可能面临一定风险。计划管理人特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必仔细阅读本《募集说明书》“风险揭示与防范措施”章节的全部内容，并特别关注

2、以下主要风险：1、承租人或其担保人违约风险本专项计划偿付本金和收益的现金流来自于基础资产未来产生的现金流，即特定租赁合同承租人按期偿还的租金及相关款项。若未来承租人或其担保人未能履行相应义务，将导致基础资产损失。2、远东租赁破产风险远东租赁在将基础资产池的租金请求权和其他权利及其附属担保权益转让给本计划的同时，还将继续持有租赁物件的所有权。虽然按照融资租赁企业会计处理方式，租赁物件并不在远东租赁的资产负债表中体现，且随着租金请求权和其他权利及其附属担保权益的转移，租赁物件所有权已经成为经济利益近乎于零的名义所有权，但在专项计划存续期间，如果远东租赁进入破产程序，在租赁物件是否

3、会被列入破产财产上还存在着司法不确定性。3、计划管理人、资产服务机构、托管银行、监管银行尽责履约风险本专项计划的正常运行依赖于计划管理人、资产服务机构、托管银行、监管银行的尽责服务。当上述机构未能尽责履约，或其内部作业、人员管理及系统操作不当或失误，可能会给优先级受益凭证持有人造成损失。8><#004699'>4、现金流预测风险本专项计划的产品方案根据对基础资产未来现金流的合理预测而设计，影响基础资产未来现金流的因素主要包括：租赁合同违约率、违约后回收率、提前退租率和租赁合同利率，由于上述影响因素具有一定的不确定性，因此对基础资产未来现金流的预测也可能会出现一定程度的偏差，优

4、先级受益凭证持有人可能面临现金流预测偏差导致的受益凭证投资风险。目录第一章重要提示.....................................................................3第二章释义.............................................................................<#004699'>4第三章专项计划基本情况...................................................20第四章专项计划交易结构与相关方简介......

5、.....................2<#004699'>4第五章原始权益人、计划管理人简介及利益关系说明..28第六章专项计划基础资产情况...........................................39第七章受益凭证概况...........................................................<#004699'>46第八章专项计划资产管理...................................................50第九章专项计划费用....................

6、.......................................52第十章专项计划的分配.......................................................5<#004699'>4第十一章风险揭示与防范措施.............................................60第十二章专项计划的推广与设立.......................................65第十三章专项计划的终止与清算.......................................70第十四

7、章信息披露安排.......................................................72第十五章受益凭证的登记及转让.......................................76第十六章有控制权的受益凭证持有人大会.......................78第十七章法律及监管环境概要...........................................81第十八章税务事项..........................