金蝶kis专业版财务业务--往来业务核算

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1、金蝶KIS专业版财务业务--往来业务核算了解往来业务核算的概念及应用背景Ø掌握往来业务核算的操作流程Ø了解往来核销的原理Ø背景概念往来科目包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、预收账款、预付账款等。往来业务指企业 向供应商采购商品或向客户销售商品等，与之发生的一些未直接收付货款的业务称之为往来业务。往来业 务的管理是通过往来业务核销来处理的，通过应收、应付凭证与收付款凭证进行核销，来确定应收、应付 款业务的账龄，并形成往来对账单和账龄分析表。应用背景　背景往来业务管理在企业的财务管理中占有重要的地位，往来业务资料的准确与否直接关系到 企业财务工作的各个方面，及时进行往来业务的对账可

2、有效的对往来业务进行管理。功能介绍金蝶KIS专业版V10.0提供了往来业务管理的功能。通过启用【系统参数】→【启用往来业务核销】，并对 科目设置往来业务核算后，即可以实现往来业务之间的数量、金额核销，并根据每笔业务的核销结果进行 精确的账龄分析。应用流程一、基础设置（一）系统参数设置原理：在金蝶KIS专业版V10.0中，只有在【系统参数】→【财务参数】中选中【启用往来业务核销】这个 选项，才可以使用【账务处理】→【往来核销】这个功能。案例：金华电子有限公司，为更好的实现往来对账业务，需要启用往来业务核销功能。在金蝶KIS专业版V10.0主界面，单击【基础设置】→【系统参数】，在【财务参数】页

3、签中，单击选择【 启用往来业务核销】。注意：往来业务必须录入业务编号可选可不选。业务编号的设置在往来业务是一个很重要的内容，具体应 用时，可以将业务编号视为发票或单据的编号，可以将合同号设置为业务编号，具体采用哪种应视具体业 务而定。一旦采用了某一种业务编号的编码原则后，录入业务编号时应严格执照规则来执行，才能在后面 的往来对账单和账龄分析中得到正确有用的报表信息。（二）科目属性设置1.下设单一核算项目原理：科目设置以下属性：选择往来业务核算选项、下设单一核算项目类别，在后期即可进行单一核算项 目的往来核销。案例：金华电子有限公司，对往来科目设置往来业务核销的属性，如应收账款，下设单一核算项

4、目类别- 客户。单击【基础设置】→【会计科目】，双击应收账款，在应收账款科目属性窗口，单击选择【往来业务核算 】，并在【核算项目】页签，增加核算项目类别-客户。2.下设多核算项目，并启用数量金额辅助核算原理：科目设置以下属性：选择往来业务核算选项、数量金额辅助核算、并下设多核算项目类别，在后期 即可进行核算项目组合及数量的往来核销。案例：金华电子有限公司，新增应付账款（数量）科目，对其科目属性进行设置，后期需要进行核算项目 组合及数量的核销。单击【基础设置】→【会计科目】，新增应付账款（数量）科目，在应付账款（数量）科目属性窗口，单 击勾选【往来业务核算】、【数量金额辅助核算】，选择适用的【

5、单位组】和【计量单位】，并在【核算 项目】页签，增加核算项目类别-供应商、物料。二、往来初始数据录入原理：在科目初始数据中，如果往来科目的初始数据在后期需要进行往来核销，则需要根据核算项目、业 务编号录入明细的初始数据。案例：金华电子有限公司，录入往来科目的初始数据。（一）科目设单一核算项目的初始数据录入1.科目挂核算项目后，单击【基础设置】→【科目初始数据】，在【科目初始数据】窗口，对应输入数据 的单元格为浅黄色，不能直接录入数据，必须单击该科目对应的“√”标记，进入【核算项目初始余额 录入】。2.由于【基础设置】→【系统参数】→【财务参数】中勾选了启用往来业务核销，且科目属性中设置了往

6、来业务核算。因此，在【核算项目初始余额录入】窗口，选择核算项目后，对应输入数据的单元格为浅黄 色，不能直接输入，必须单击对应的“√”标记进入【核算项目初始余额录入-往来业务】窗口。3.在【核算项目初始余额录入-往来业务】窗口，录入相应的数据，如果用户对业务编号有较高要求，需 要在此窗口录入每个业务编号对应的业务数据及业务编号。（二）科目设数量金额辅助核算、核算项目组合的初数据录入科目属性如果设置了数量金额辅助核算以及多核算项目，则在核算项目初始余额录入中，需要选择核算项 目组合，及录入相应的数量，其他的操作方法与单一核算一致。三、往来业务凭证处理原理：往来业务凭证有两种生成方式，一种为业务系

7、统通过发票单据生成，另一种为手工录入。手工录入 时，录入进行往来业务核算的会计科目，必须同时录入核算项目，若系统参数设置了【往来业务必须录入 业务编号】，则必须录入业务编号，否则不允许保存。（一）发生额为正且与科目余额方向一致案例：金华电子有限公司，于2009年6月5日向蓝天配件公司购买木箱50个，含税单价为1,000元/个，共计 金额50,000元，业务编号为2009060501，当日未支付货款。1.科目设