资金支付及财务审批权限表

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1、资金支付及财务审批权限表序号业务内容经办人部门部长分管副总财务财务总监总经理董事长董事会备注1日常生产性支出1.1主要原材料600万元以下申请审核审批复核审批600万元—1800万元申请审核审批复核审批审批1800万元及以上申请审核审批复核审批审批审批1.2辅助原材料300万元以下申请审核审批复核审批300万元及以上申请审核审批复核审批审批1.3委托外协加工60万元以下申请审核审批复核审批60万元及以上申请审核审批复核审批审批1.4备品备件、工装件、加工件低值易耗品120万元以下申请审核审批复核审批120万元及以上申请审核审批复核审批审批1.5日常修理费30万元以下申请审核审批复核审批不

2、含年度性大修理支出30万元及以上申请审核审批复核审批审批1.6研发支出30万元以下申请审核审批复核审批30万元及以上申请审核审批复核审批审批1.7仓储费用30万元以下申请审核审批复核审批30万元及以上申请审核审批复核审批审批运输费用30万元以下申请审核审批复核审批1.830万元及以上申请审核审批复核审批审批1.9其他生产性费用6万元以下申请审核审批复核审批首次列支的项目或金额超出6万元需总经理批准6万元及以上申请审核审批复核审批审批2行政及工资性支出2.1办公费（含通讯费）0.6万元以下申请审核审批复核0.6万元及以上申请审核审批复核审批2.2业务招待费0.6万元以下申请审核审批复核0.

3、6万元及以上申请审核审批复核审批2.3差旅费0.6万元以下申请审核审批复核中国大陆境外出差，需经总经理批准0.6万元及以上申请审核审批复核审批2.4公务用车费3万元以下申请审核审批复核3万元及以上申请审核审批复核审批2.5职工培训费0.6万元以下申请审核审批复核需经人事部确认，并登记备案0.6万元及以上申请审核审批复核审批2.6预支业务经费、备用金0.6万元以下申请审核审批复核0.6万元及以上申请审核审批复核审批2.7工资及奖金月度工资、奖金申请审核审批复核经过批准的例行月度工资及奖金其他奖金申请审核审批复核审批审批包括临时奖，年终奖等一次性奖2.8社保、其他福利性支出法定社保、工伤支出

4、申请审核审批复核五险一金、工伤需安环部确认其他福利性支出申请审核审批复核审批审批2.9罚款支出、赔款支出、捐赠款项申请审核审批复核审批审批2.10审计、咨询、法务费用(诉讼费、律师费等)6万元以下申请审核审批复核审批6万元及以上申请审核审批复核审批审批2.11其他行政费用0.6万元以下申请审核审批复核首次列支的费用项目或金额超出0.6万元需总经理批准0.6万元及以上申请审核审批复核审批3营销费用支出3.1销售费用（含预支经费）3万元以下申请审核审批复核3万元及以上申请审核审批复核审批3.2销售佣金申请审核审批复核审批审批3.3质量异议索赔/处理费用申请审核审批复核审批审批3.4样品、试验

5、品、赠品费用申请审核审批复核审批审批3.5销售货物（款）退回申请审核审批复核审批审批3.6其他营销费用申请审核审批复核首次列支的费用项目或金额超出5万元需总经理批准。4集团内部资金调拨申请复核审批5资本性支出(固定资产购置/基建工程/土地及其他无形资产)含融资租赁取得的资产，年度性大修理支出参照执行5.1预算内60万元以下申请审核审批复核审批60万元及以上申请审核审批复核审批审批5.2预算外30万元以下申请审核审批复核审批审批审批30万元及以上申请审核审批复核审批审批审批审批6对外投资6.1短期投资(含对外贷款、衍生金融工具投资等)300万元以下申请审核审批复核审批审批审批300万元及以

6、上申请审核审批复核审批审批审批审批6.2长期投资申请审核审批复核审批审批审批审批7装修工程（非资本性）12万元以下申请审核审批复核审批12万元及以上申请审核审批复核审批审批8经营性租赁费用6万元以下申请审核审批复核审批6万元及以上申请审核审批复核审批审批9筹资及相关费用9.1对外借款（含票据贴现、押汇、保理等任何借款方式）6000万元以下申请审核审批复核审批审批审批包括向金融、非金融机构、股东等借款方式.(不包括融资租赁)6000万元及以上申请审核审批复核审批审批审批审批9.2权益性融资-接受投资及发行股票申请审核审批复核审批审批审批审批还需股东会审批(如有法规规定)9.3发行债券申请审

7、核审批复核审批审批审批审批9.4利息支出300万元以下申请审核审批复核审批300万元及以上申请审核审批复核审批审批9.5偿付借款、债券等融资款申请审核复核审批9.6金融机构手续费6万元以下申请审核审批复核审批6万元及以上申请审核审批复核审批审批9.7其他融资费用3万元以下申请审核审批复核审批首次列支的费用项目或金额超出3万元需总经理批准。3万元及以上申请审核审批复核审批审批10闲置存货处置30万元以下申请审核审批复核含废次品、边角料