会计报表格式

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1、会计报表格式 编号会计报表名称编报期会企01表资产负债表月度报告、年度报告会企02表利润表月度报告、年度报告会企03表现金流量表年度报告（按需要选择编制）会企01表附表1应交增值税明细表月度报告、年度报告适用于增值税一般纳税企业 　　　　　　　　　　　　　　资产负债表                                                          　　　　　　　　　　　　会小企01表　编制单位:         　　……年……月……日               　　　　单位:元资       产 行次  

2、年初数期末数负债和所有者权益（或股东权益） 行次  年初数期末数流动资产：   流动负债：    货币资金1   短期借款68   短期投资2   应付票据69   应收票据3   应付账款70   应收股息4   应付工资72   应收账款6   应付福利费73   其他应收款7   应付利润74   存货10   应交税金76   待摊费用11   其他应交款80  一年内到期的长期债权投资21   其他应付款81   其他流动资产24   预提费用82     流动资产合计31   一年内到期的长期负债86  长期投资：    其他流

3、动负债90   长期股权投资32     流动负债合计100   长期债权投资34  长期负债：     长期投资合计38   长期借款101  固定资产：    长期应付款103   固定资产原价39   其他长期负债106   减：累计折旧40   108   固定资产净值40   长期负债合计110  工程物资44      在建工程45      负债合计114  固定资产清理46     所有者权益（或股东权益）：   固定资产合计50  实收资本115  无形资产及其他资产：    资本公积120   无形资产51   盈余公积

4、121   长期待摊费用52    其中：法定公益金122   其他长期资产53   未分配利润123  无形资产及其他资产合计60  所有者权益（或股东权益）合计124  资产合计   负债和所有者权益（或股东权益）总计135  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利 润 表                          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会小企02表编制单位：                 ---年---月---日               　　　　　　  单位：元  项    目行次本月数本年累计数一、主

5、营业务收入1     减：主营业务成本4         主营业务税金及附加5    二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）10     加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）11     减：营业费用14         管理费用15         财务费用16    三、营业利润（亏损以“－”号填列）18     加：投资收益（损失以“－”号填列）19         营业外收入23     减：营业外支出25    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）27     减：所得税28    五、净利润（净亏损以“－”号填列）30   

6、  补充资料：当期分配给投资者的利润：　　　　　　　　　　　　现金流量表                                                      　　　　　　　　　　　　　  会小企03表编制单位：                   　  ---年度            　　　　　　　　       单位：元               项                 目行次上年数本年数一、经营活动产生的现金流量：      销售商品、提供劳务收到的现金1     收到的其他与经营活动有关的现金8 

7、          现金流入小计9     购买商品、接受劳务支付的现金10     支付给职工以及为职工支付的现金12     支付的各项税费13     支付的其他与经营活动有关的现金18          现金流出小计20       经营活动产生的现金流量净额21  二、投资活动产生的现金流量：      收回投资所收到的现金22     取得投资收益所收到的现金23     处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25     收到的其他与投资活动有关的现金28          现金流入小计29     购建固定资产

8、、无形资产和其他长期资产所支付的现金30     投资所支付的现金31     支付的其他与投资活动有关的现金35         现金流出小计36        投资活动产生的