催收部门管理规章制度

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1、催收部门管理规章制度　　篇一：账款催收管理办法范文　　03账款催收管理办法范文　　第一章总则　　第一条为加强本公司账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本办法。　　第二章账单分发　　第二条财务部账款组应依类别整理账单，定期汇集、编制账单清表一式三份，将账单清表两份连同账单寄交业务人员签收。　　第三条业务人员收到账单清表时，一份自行留存，另一份应尽速签还财务部账款组，如发现有不属本身的账单，应立即寄回。　　第四条客户要求寄存账单时，应填写“寄存账单证明单”（略）一份，详列笔数、金额等交由客户签认，收款时才交还予客户。如因寄存账单未取得客户签认而导

2、致不能收款时，由业务人员负责赔偿。　　第五条收到公司寄来的账单后，到访问时仍未能立即收款，则应取得客户在账单上的签认。若未能取得客户的签认，则应尽速于发货日起三个月内，向总务部申请取得邮局包裹追踪执据，执凭收款；逾期不办致无法收取货款时，由业务人员负责赔偿。　　第三章收款处理程序　　第六条业务人员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四分，一份自留，三份寄交公司财务部出纳组。　　第七条属于本市的未收账款，直接将现金或支票连同收款日报表第一、二、三联亲自交出纳人员并取得签认。　　第八条外埠地区的未收账款应将现金部分填写××银行送款单或邮政划拨储金通知单，存入附近××银行分行或邮局。次日上

3、午将支票、××银行送款单存根或邮政划拨单存根，用回形针别于收款日报表第一、二、三联，以挂号寄交财务部出纳组。业务人员应将挂号收执贴在自存的收款日报表左下角备查。　　第四章收款票期规定　　第九条依客户的区别规定如下：　　1．直接客户：以货到收款为条件者，由送货员收取现金，签收的客户则为销货日起一个月内的支票或现金（一个月按30天计算）。　　2．一般商店：自销货日期起三个月（按91天计算）内的票期。　　第十条收款票期超过公司的规定时，依下列方式计算收款成绩：　　1．在1～30天时，扣该票金额20％的成绩。　　2．在31～60天时，扣该票金额40％的金额。　　3．在61～90天时，扣该票金额60％

4、的成绩。　　4．在91～120天时，扣该票金额80％的成绩。　　5．在121天以上时，扣该票金额100％的成绩。　　第五章收取票据须知　　第十一条收取票据时，应认真审查法定票据的合格性、合法性。法定支票记载的金额、发票人图章、发票日期及付款地均应齐全，大写金额绝对不可更改，否则盖章仍属无效，其他有更改之处，务必加盖负责人印章。　　第十二条注意支票的抬头应写“××股份有限公司”全称。　　第十三条遇跨年度业务收款时，日期容易产生笔误，应特别注意。　　第十四条字迹模糊不清的票据，应予退回重新开具。　　第十五条收取背书支票时，应请客户背书，并且写上“背书人××股份有限公司”，千万不可代客户签名背书。

5、　　第十六条注有“禁止背书转让”字样的支票，一律不予收取。　　第十七条收取客户支票大于应收账款时，不应以现金或其他客户的款项支付多余款项。　　第十八条公司无销货折让的办法。如因发票金额误开或转交机关的客户佣金未扣，需将原开统一发票收回，寄交公司更改或重新开具发票；如无法收回而不得已需抵扣时，则于下次向公司订货时，以备忘录说明，经业务经理核准后扣除，不得于收款时扣除货款或以销货折让方式处理，否则尾数由业务人员负责。　　第六章退票的处理　　第十九条业务人员收到由信用科填发的“退票通知书”应先行核对，并于3日内将回执联填妥并寄信用科。　　第二十条业务人员收到退票通知书后应于15日内前往洽收，并将结

6、果填写“退票洽收报告”寄回信用科，否则发生问题概由业务人员负责。如因特殊原因未能如期洽收，应先函告信用科并说明拟往洽收的日期，以确保时效，维护公司的权益。　　第二十一条退票洽收若是换票，新开的票期不得超过退票通知书填发日期45天，否则计算收款成绩时，扣减该票金额的80％，超过75天则扣减100％。　　第七章账单的转移及对账　　第二十二条业务员在账单移交时，应填写“账款移交清表”一式四份，移交人、接收人及核对人均应签名以示负责，其中两份寄交信用科及账款组，接收人接收时，除核对账单金额外，并应注意是否经过客户签认，账单不可私下移交。　　第二十三条为保证业务人员手中账单的真实性，财务部应随机对客户

7、办理通讯或实地对账。　　第二十四条财务部应定期三个月一次核对业务人员手中的账单，或于特殊情况下不定期抽查业务人员手中账单。　　第二十五条业务部主管应随时核对业务人员手中的账单，并负督促收款工作及承担催收的责任。　　第八章禁止事项　　第二十六条对账的结果，如发现有下列情况者，除限令业务人员于一周内予以补正外，　　并依公司的规定处分：　　1．收款不报或积压收款。　　2．退货不报或积压退货。　　3．转售不依规定或转