合同财务审核规范

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1、合同财务审核规范　　篇一：合同签署规范(含财务审核要点)XX1129　　合同签署规范　　一、公司规章制度　　1.合同签章页必须含有正文内容，避免单独成页，并应在盖章栏上方标明合同名称。　　2.合同签署前，应做好签约细节审批工作，包括：　　1）审批会签是否已签批完整，拟用印文件是否符合会签定稿；　　2）合同内容不得留空，不涉及约定的留空应划“/”;　　3）合同页是否齐全，附件是否完整；　　4）签署时间是否填写；　　5）对方当事人的公司名称与印章是否一致；　　6）如对方由授权代理人签字，应查验是否有授权文件。3.一

2、般性合同加盖公章（或合同章）和法人名章；重要合同必须按程序提交董事长签字（包括董事长授权代表签字）。　　4.如合同双方不能同时盖章，应将签约文本交由对方先盖章，再由公司盖章。原则上应避免发生公司盖章后交给对方盖章情形。5.、合同文本（含附件）超过两页（含）的，必须盖齐缝章，确保每页均有痕迹。　　6.合同经办人应在合同签订后按制度规定完成合同原件移交和归档。　　二、财务审核要点　　1.合同名称（施工合同、劳务分包、采购合同等）是否与合同内容实质一致；　　2.封面与正文第一页中的“乙方”是否与供应商签章一致；　　篇

3、二：合同审核要求　　合同审核要求　　1.合同负责同事需将供应商或服务提供商的营业执照、组织机构代码证、税务登记证给财务部审核其经营范围是否与合同内容相符、证件是否在有效期内，如有需要，财务部还要查核该等公司的背景资料，是否合适作为公司的合作伙伴。如有不符合或不适合的，财务部有责任通知合同负责同事另寻供货商或服务提供商。该等证件，除非财务部有疑问，或审计部要求，是无需发给审计部。　　2.如是建设工程合同（包括设计、土建、监理、装修、消防、强弱电等），必需提供该等承建商的公司安全生产许可证、资质及所涉人员的个人资质

4、。合同条款必需有该等公司保证及承诺该公司及人员均有符合本工程的资质及经营范围，具体条款可参考以前给您们的合同。如在审查时资质不符合，请实时转换承建商。　　3.土建、内装及其他工程，如厂家有指定，或希望与有建设店经验的承建商合同作，基本上没异议，但必需办妥挂靠手续，并直接与挂靠公司签合同，及与承建商、挂靠公司签三方协议。如厂家无指定或无须找有建店经验的，建议找当地承建商。　　4.其他如监理、强电、消防、环保及厂家没有指定的，建议使用当地承建商。5.所有建设工程的承建商，无论是否当地，或挂靠，均必需有合格资质。　　

5、6.建设工合同、设备购买、需有质保条款及质保金，中采的零部件合同则必需有质保条款。　　7.如属广告合同的，需有流量监察统计结果，或出具第三方的独立监察告报告。并需有漏发、错发、延发等补偿条款。　　8.如合同是需对方人员到我公司场地工作，必需有：“对方必需为其员工购买保险，对方员工在我方场地工作发生的一切人身伤亡，与我方无关。”的条款，具体条款可参考以前给您们的合同。　　9.如合同是需对方人员到我公司场地工作，必需有：“如因对方及／或对方人员原因。导致我方及／或我方人员、第三者人身伤亡及／或财物损失，由对方承担经

6、济赔偿及法律责任，与我方无关。”的条款，具体条款可参考以前给您们的合同。　　10.对于有涉及知识产权、商标的合同，如软件采购、网站、零部件、精品等采购等，必需要求对方提供知识产权、商标持有人的授权证明，作为合同附件（并必需连同合同提供给审计部），并有侵犯知识产权的条款，具体条款可参考以前给您们的合同。　　11.合同内所有空白位置必需填妥，不要留空，如没内容，也需填上“／”符号。因不知经审计部审核后，空白位置会填什么内容。如必需留空的，请在电邮或合同内以备注形式说明原因。每页页底必需有页码，并以“页1/10”方式

7、显示。　　12.合同内用语或用词，必需一致性，如确定使用“甲方”代表公司后，不要又使用“发包人”、“购买人”等不同用词代表公司。也不要一时用“合同”，一时又用“协议”等不统一的用语。　　13.必需有支付条款、发票条款。　　14.所有金额大写前必需君加上币种（如人民币），小写金额前需加上代表该币种的符号（如￥），小写金额需加上竖线（￥1,234,），不要写成（￥1234567）。除数字用的标点用半形外，所有标点均用全形。　　15.签署页必需写上签约各方全称及有关资料。　　16.对方一切的承诺文件、如报价单、质量承

8、诺书等，必需盖有对方的公章。　　17.如有附件的，所有附件台头名称，必需与合同内所述附件名称一致。如合同内有说明附件编号的，则所有附件也需加上对应编号。　　18.合同负责同事在收到对方合同时，需先详细阅审阅合同条款，内容是否符合采购或服务提供要求，文字有否错误，及是否符合本电邮提出的各项要求或注意　　事项，切勿不审阅及修正错误而直接将对方合同发给审计部。　　19.合同给审计部前，请连同