任志刚谈资本充足比率

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1、银行资本充足比率的新国际标准巴塞尔银行监管委员会正制定银行资本充足比率的新标准，有关的变动对香港银行有重大影响。巴塞尔银行监管委员会是制定银行业监管标准的主要国际机构。过去几年，该委员会一直忙于修订有关厘定银行就其风险应持有的「监管资本额」的国际标准。这项工作非常重要，原因是现行的国际标准早于1988年定出，随银行业日趋复杂，特别是对于庞大的国际银行来说，这些标准已变得越来越不合时宜，更何况这些年来有关的规则大概都已出现漏洞。因此目前是研究如何改进这些国际标准的适当时机。巴塞尔委员会所采取的方法饶有意思：他们在开始时已提出不可能制定适用于所有银行的单一标准，

2、这是因为今时今日银行业趋向多元化，银行与银行之间差别极大，不可能找到一刀切的方法来解决所有问题。因此委员会决定定出一张清单，罗列适合不同的银行或银行体系的各种方案，让大家选择。以大部分银行目前面对的主要风险类别──信贷风险──为例，委员会制定了3个方法，由纯粹是更新现有方法的「标准方法」，至「内部评估为本基本方法」及「内部评估为本高级方法」。顾名思义，后两者是以银行本身对信贷风险的内部评估为基础。即使委员会的工作只限于此，其实亦已取得了重大进展。然而，信贷风险并非银行面对的唯一风险，银行或多或少都会面对多种其他风险，包括业务运作风险、流动资金风险及外汇风险等。

3、尽管银行一般都会就这些风险持有一定数额的额外资本，但一直以来银行的监管资本规定都没有全面涵盖这些风险，亦没有计及银行管理这些风险的制度的质素。因此委员会决定把监管资本规定的范畴扩展至包括这些风险；其实原则上是要涵盖银行面对的所有风险。与信贷风险一样，委员会就这些风险定出了多个方法。最后，委员会亦决定银行应增加所公布的资料，让市场能掌握更多资料以评估银行的状况，从而有效地透过市场力量促进银行业的自律。究竟这些新标准对香港会带来什么影响？金管局的监管制度又会有什么改变？首先要指出，金管局支持这些措施，因为能够进一步使监管资本规定以风险为本，鼓励银行制定更完善的评估

4、制度及风险管理办法，又能扩大所涵盖的风险类别，而且能促进市场自律。我们相信若香港接受委员会所提出的概念，会对香港的银行体系，以至香港的主要国际金融中心地位有所裨益。不过，香港要把这些概念付诸实行并不容易。委员会定出了一系列的方法，我们必须小心选择，确保所选用的方法适切香港的情况。这涉及仔细衡量各种方法的利弊，特别是成本与效益的问题。当然，除非有明显的效益，例如能改进风险管理，同时又得到银行业的支持，否则我们不希望无谓地增加监管成本以及提高监管规定的复杂程度。因此最重要的是金管局与银行业紧密合作，一同详细研究巴塞尔委员会提出的各个方案。金管局将于短期内去信银行，

5、征求它们的意见。任志刚2003年5月8日