档案管理考核标准.doc

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1、附件2北京地区会计师事务所资产评估机构业务档案管理考核标准项目编号考核与检查内容分值评分细则考评分数自查确认1组织领导（10分）1-1按规定要求明确了一名负责人（主任会计师、副主任会计师）负责业务档案的组织领导工作，支持档案人员参加市注协组织的培训、交流等活动，重视档案管理工作，强化全员档案意识。5分实地考察，查看有关依据、记录，没有明确分管领导的不得分，领导不重视档案工作的不得分。　　1-2基本解决并落实了业务档案管理所需要的人员、经费、柜架等实际问题。5分实地考察。　　2制度建设（10分）　2-1结合本所实际，建立了业务档案的归档制度、归档范围及保管期限

2、表。3分实地查看。　　2-2结合本所实际，建立了业务档案的借阅、复印、保密、鉴定、销毁等制度。5分缺一项扣1分。　　2-3以上各项制度逐步落实，并取得初步效果。2分实际了解。　　33-1指定了专人对业务档案进行管理。3分档案人员兼职过多或流动过频的不得分。　　档案人员（5分）3-2档案人员积极参加档案业务培训，档案人员有较好的文化、专业、职业道德素质，认真、敬业，胜任岗位。2分实地考察，查看有关证书。　　　　项目编号考核与检查内容分值评分细则考评分数自查确认4业务档案管理（45）分　　4-1对建所以来的全部业务档案进行了归档工作，统一管理，无积存零散、流失文

3、件。5分有积存零散业务文件或没有归档的不得分；分散管理不得分。　　4-2按照有关执业规范规定进行各类工作底稿的收集、归档。共11分　　　A各类工作底稿分类较科学。3分查看归档制度及案卷内的分类情况。　　B.项目负责人对收集归档的文件和工作底稿要逐一清点，力求收集齐全，并保证真实、准确、完备、签署。3分实地查看，归档中有漏归的不得分。　　C.较好地执行了归档时间。5分了解各单位归档时间如何规定及执行情况。　　4-3　业务档案要按委托单位分开并根据不同项目分类、组卷,格式规范，案卷整齐。共20分　　　A.文字材料用纸规格基本统一，装订整齐，案卷以不超过200页为

4、宜。2分查看案卷。　　B.材料字迹符合规定、书写打印工整、签署完备，传真文件复印后归档。2分查看案卷。C．电子文件要实行双备份。2分查看案卷。D．业务报告要有格式统一的发文稿纸，填写规范、签署完备。2分查看案卷。E．存档的业务报告应加盖公章，同时具有注册会计师或注册评估师的签章。3分查看案卷。　　F.卷内文件排列规范，案卷要编制页号，卷内填写了卷内目录及备考表。3分查看案卷。　　G.按统一封面的格式要求，填写了案卷封面，字迹清晰，装订规范。2分查看案卷。　　H.案卷编制了案卷标题，要求结构合理、文字简洁。2分抽查案卷。　　I.案卷进行了排列编号；档案编制符合

5、规范要求。2分查看案卷。　　4-4初步建立了业务档案的目录。共6分　　　A.编制业务档案案卷索引目录（总目录），格式规范，做到一式两份。4分查看目录，不规范酌情扣分。　　B.编制业务档案的分类目录或专题目录（如客户目录等）。2分实地查看。　　4-5　根据执业准则、法律法规及执业机构自身需要合理确定业务档案保管期限。3分实地查看。　　项目编号考核与检查内容分值评分细则考评分数自查确认5业务档案利用（11分）5-1较好地执行了业务档案的保密制度，在开展工作中明确了业务档案的所有权。2分实地查看，酌情给分。　　5-2严格履行业务档案的借阅手续，建立借阅登记簿。2分

6、查看登记簿，没有建立登记簿的不给分。　　5-3对需复制的档案，经领导批准并进行登记；对外单位需复制的档案，要在复制件上注明“复制件”并加盖“查阅档案专用章”。2分查看登记簿，经领导批准得1分，复印进行登记得1分，没有建立登记簿的不给分。　　5-4档案人员要积极、主动、热情地做好业务档案的提供利用工作，借出和收回案卷时要认真检查案卷状况，维护档案的完整和安全。3分酌情给分。　　5-5结合本所的办公自动化，利用计算机管理业务档案。2分成效突出的，可加2-5分。　　6档案保管（14分）6-1积极创造条件，对业务档案实行专库或专柜保管。6分实地查看。　　6-2业务档

7、案保管要基本符合：防火、防盗、防潮、防鼠、防虫、防尘的要求，确保档案的安全。8分实地查看。　　7业务档案销毁对已到期限的业务档案，进行了“二次”鉴定，并按要求履行了销毁程序，进行销毁。共5分　　（共5分）7-1档案管理人员编制业务档案销毁清册。2分查看清册。　　7-2报股东大会，作出销毁业务档案的决议。1分查看决议。　　7-3法人代表和档案人员根据决议在销毁清册上签字。1分查看清册。　　7-4监销人员应对销毁档案进行复核，无误后在销毁清册上签字。1分查看清册。　　备注：1、本考核标准总分100分，60分以下为不规范；60分至74分为基本规范；75分至84分为

8、规范；85分以上为优秀。2、没有发生业务档案销毁业务