K3固定资产模块

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1、K/3标准版V12.1培训大纲—固定资产金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心固定资产基础资料、系统参数初始化卡片录入卡片的日常业务处理凭证处理计提折旧及折旧管理自动对账账表的查询期末结账固定资产——流程图初始化日常业务处理期末处理基础资料设置系统参数设置初始卡片录入结束初始化卡片新增卡片变动减值准备卡片清理卡片拆分凭证管理报表查询工作量管理计提折旧折旧管理自动对账期末结账固定资产——基础资料、系统参数基础资料变动方式类别使用状态类别折旧方法定义卡片类别管理存放地点维护折旧政策管理资产组管理资产账簿管理固定资产——基础资料、系统参数折旧方法定

2、义系统支持自定义折旧方法，自定义的折旧方法分为两种：自定义折旧公式自定义每期折旧率固定资产——基础资料、系统参数卡片类别管理固定资产——基础资料、系统参数折旧政策管理可控制当期新增、变动、清理的固定资产如何计算归集折旧额，系统依据会计准则预设了常用折旧政策。固定资产——基础资料、系统参数系统参数可以设置系统的启用期间，以及是否与总账系统关联等等，系统参数反映了企业管理固定资产的个性化需要，关系到日后的业务流程处理。固定资产——初始化卡片录入初始化卡片录入年中启用的账套：如2010年9期启用，则卡片录入2010年8期期末数，同时卡片界面“初始

3、化数据”页签，录入卡片“固定资产”、“累计折旧”等数据的1－8月份的发生额，以倒算年初。年初启用的账套：如2010年1期启用，则卡片录入2009年12期期末数，无“初始化数据”页签，“原值及折旧”页签数据即为年初数。以年中启用的账套为例，介绍几种初始化卡片的录入方法。固定资产——初始化卡片录入案例一：编码DZSB-001，2009年11月份购入的电脑一批，原值60000元，预计净残值1800元，截止到2010年8期已提折旧8730元，其中2010年累计折旧是7760元。固定资产——初始化卡片录入案例二：编码DZSB-002，2010年3月份

4、购入的电脑二批，原值60000元，预计净残值1800元，截止到2010年8期已提折旧4850元，其中2010年累计折旧是4850元。固定资产——初始化卡片录入案例三：编码DZSB-003，2005年8月份购入的电脑一批，原值60000元，预计净残值1800元，截止到2010年8期已提折旧58200元，其中2010年累计折旧是7760元。2010年8期已经期满报废，由于这笔业务影响了固定资产和累计折旧的本年累计发生数，因此企业仍需将其入账。固定资产——初始化卡片录入结束初始化：核对原值、累计折旧、减值准备的余额与账务相符后，即可结束初始化。结

5、束初始化之后，固定资产系统中原本灰显不可用的功能均黑色高亮显示，可以正常使用。发现初始数据有误可以反初始化进行修改，只有系统管理员组的成员才具有反初始化的权限。固定资产——卡片的日常业务处理卡片新增卡片变动卡片拆分卡片清理固定资产——卡片的日常业务处理卡片新增可参考初始化卡片的录入方法，但没有“初始化数据”页签；“原值与折旧”页签的原值、累计折旧、已使用期间数，为卡片新增时录入，以后期间若不做变动不变化；新增卡片结账之后出现“期间数据”页签，若要查看卡片最准确的当前数据，以“期间数据”为准；卡片新增当期可通过【编辑】按钮修改卡片，如果待修改

6、的字段在生成的凭证中被使用，则必须删除凭证以后方可修改，凭证上没有使用的字段可以直接修改。固定资产——卡片的日常业务处理卡片变动若发现前期卡片录入错误，或因资产评估增值、会计政策变更等原因需要修改原卡片的折旧方法、原值、折旧、减值准备、使用部门、使用期限等信息，都可以通过卡片变动来实现。涉及价值的变动需要生成凭证，不涉及价值的变动不需要生成凭证。在卡片管理界面直接删除该变动记录，但如果该变动已经生成凭证，则需要先删除凭证后才能删除该变动记录。固定资产变动是对以前期间入账的固定资产资料进行变动处理，已经清理的固定资产不能再进行变动处理，本期新

7、增的固定资产不能在本期变动。固定资产系统支持在一个会计期间内对同一固定资产卡片进行多次变动。系统支持批量变动。不能变动的字段有：资产编码、数量、已使用期间。固定资产——卡片的日常业务处理卡片变动DZSB-001的原值录入错误，本应该是54000元，需要调减原值6000元，预计净残值随之变动为1620元，并且调减包含本期在内的10个期间的累计折旧970元。由于涉及到价值变动，折旧方法必须改为动态方法，就此例而言，需改为动态平均法。固定资产——卡片的日常业务处理卡片拆分应用场景：卡片拆分可以满足企业逐步细化资产管理的需要，用户可以通过卡片拆分将

8、原来成批、成套管理的资产（即在固定资产中仅录入了一张固定资产卡片）拆分成多项资产进行管理。拆分类型：按金额进行拆分：系统按照要拆分的卡片数量平均分摊固定资产原值和累计折旧等金额数