财务分析报告参考模板

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1、财务分析报告参考模板　　附件5、财务分析报告（参考模版）（说明：该分析报告模版，仅供各企业参考使用，不作统一要求。分析报告的内容，请各企业依据实际情况进行修改或补充。重点是对经营情况的分析和说明，财务经营指标可以简化。）年度情况整体说明，主要描述内容为：反映xx年度公司取得的经营业绩（比上年有较大增长、大幅度下滑或与上年度基本持平），实现营业收入净利润亿元，万元等情况。对当年经营情况产生较大影响的因素，拟采取的主要措施，以及其他或有事项等可能产生影响的未确定因素。（具体描述内容请各企业依据实际情况进行修

2、改或补充，分析数据以“万元”为单位。）公司xx年度经营指标完成情况表项目xx年预算xx年实际完成计划%营业收入净利润第一部分2012年度公司财务概况一、总况（合并报表）（一）截至2012年末，公司资产总额万元。该股的每股收益为0元（二）2012年度公司实现营业收入亿元，该股的每股未分配利润元。公司净利润0万元。（三）截止01月01日,该股动态市盈率为，行业排名75/138；市净率，行业排名42/138；PEG为-，行业排名87/138。（四）苏宁环球(000718)股票价格及资料：1、000718收盘价

3、01月01日该股最新收盘价为元，当日开盘价为元，最高价为元，最低价为元。　　2、000718换手率01月01日该股换手率为%3、000718市盈率01月01日该股最新动态市盈率为第二部分报告期内主要经营情况及财务状况分析一、公司经营情况截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并，12年度公司实现营业收入亿元，净利润0亿元。公司12年度营业收入、净利润构成情况表单位：万元营业收入序号123456789控股公司金额公司本部****公司****公司****公司****公司****公司****公司****

4、公司****公司合并数100%%比例（%）金额比例（%）净利润（一）公司本部经营情况1、收入情况（大幅增长、减少、持平）12年度公司本部主营业务收入1467126634元，完成预算指标长（减少）%。%，同比增1）年公司本部仍然以销售结转住宅业务为主，xx共取得收入1467126634元，占全部收入是。2）xx年度公司本部第二大收入为产品（项目），取得收入万元，占全%，比上年度增加（减少）万元。增加（减少）的主要原因　　部收入的%，比上年度增加（减少）万元。增加（减少）的主要原因是。　　3）xx年度公司本

5、部其他收入为和，共取得收入万元，占全部收入的%，比上年度增加（减少）万元；增加（减少）的主要原因是。　　2、成本情况　　xx年度公司本部主营业务成本万元，同比增长%，与收入增长率相比高（低）个百分点。成本增加（减少）的主要原因是。（多因素分析法进行分析）　　3、管理费用情况　　xx年度公司本部管理费用支出万元，比xx年增加（减少）万元。主要原因是。（多因素分析法进行分析）　　4、财务费用情况　　12年财务费用2596383元，比11年度增加895645元，主要原因是。　　5、投资收益情况　　1）xx年度

6、公司投资收益万元，主要构成情况为：2）xx年度实际收到上交利润情况　　持股企业上缴利润明细表　　　　　　6、纳税情况　　说明：　　7、现金流量情况　　xx年度本部现金总流入xx万元，现金总流出xx万元，现金净流入xx万元。其中：经营活动的现金净流入xx万元，投资活动净流入xx万元，筹资活动现金净流出xx万元。　　（二）控股公司经营情况　　1、苏宁环球公司　　苏宁环球公司合并营业收入元，净利润0万元。　　原因分析：苏宁环球公司销售收入持续稳定增加，但由于主要是其他原因上涨幅度过大，年度净利润同比有较大下降

7、，加上同业间的竞争原因的影响，净利润同比为0万元。　　2、苏宁环球有限责任公司　　苏宁环球公司12年进一步调整公司业务结构，突出重点发展房地产主业，经营收入和净利润均较好地完成全年预算指标。　　全年主营业销售收入亿元，同比增长:-%　　3、**********有限公司　　4、**********有限公司　　5、**********股份公司　　（三）公司财务状况　　截至12年末，公司合并报表资产总额万元，负债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元。公司财务状况比较表单位：万元　　　　　　资产总额负债总

8、额少数股东权益所有者权益1、资产总额比年初增加（减少）万元，主要是流动资产净增加（减少）万元，其中存货增加（减少）万元；应收款项增加（减少）元，预付账款增加（减少）万元，货币资金增加（减少）万元、短期投资增加（减少）元；长期投资增加（减少）万元等。2、负债总额比年初净增加（减少）元，主要是预收账款增加（减少）万元，其他应付款增加（减少）万元和长短期借款增加（减少）万元等。公司资产、负债大量增加，主要受******公司报表的影响。******