浅议商业银行基层机构全面风险管理

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1、浅议商业银行基层机构全面风险管理:商业银行基层机构的全面风险管理是目前摆在商业银行面前的一个重要问题。本文首先对商业银行的风险进行了分析，并对商业银行基层机构全面风险管理的现状和问题进行了概述，并在此基础上，对改善商业银行基层机构的全面风险管理提出了一些看法和建议。　　关键词:商业银行基层机构全面风险管理合规部门　　　　随着我国市场经济的不断发展，金融体制改革的日益深入，商业银行在获得众多发展机遇的同时，也面临着日益增长的风险。改善和加强自身内部的风险管理和控制，做好银行风险的防范工作，成为商业银行生存和发展的重要基础。目前，我国商业银行还存在着不

2、同程度的操作风险、管理风险以及其他一些经营风险等。这些风险的存在与商业银行的基层机构管理控制有着密切的关系。如何进一步的加强和完善商业银行基层机构的全面风险管理，完善内部控制，提高商业银行防范风险的能力，是当前摆在商业银行面前的一个重要问题。　　一、商业银行风险分析　　商业银行的风险是指银行在经营管理的过程中，由于存在多种不确定因素的影响，使银行的实际收益和利润发生了一定的偏差。商业银行作为一种综合性、多功能的金融企业，其风险不仅影响到其本身的经营，而且还影响到了宏观经济的各个方面。商业银行的风险主要有：信用风险，即银行对贷款人的信用水平做出的评价

3、和判断；市场风险，即由于市场价格的变动，造成银行业务发生损失的一种风险，这种风险在商业银行中最为明显；利率风险，即银行的财务状况在利率出现不利的波动局面时面对的风险；转移风险，转移风险是国家风险的一种表现形式，是与借款人所在国的经济、社会和环境等各个方面有关的风险；除了上述风险之外，商业银行一般还存在着流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险以及汇率风险等。　　商业银行的操作风险管理不仅涉及到商业银行内部程序和流程，同时也与商业银行的组织结构、政策以及操作风险的管理流程等多个方面息息相关。对于基层全面风险管理机构而言，处理操作风险应该有适当的、针对

4、操作风险的政策。要确定这些政策，同时要把这些政策告知整个银行的人员。在这个过程当中要考虑几个方面：首先要有一个明确的治理结构，必须了解在什么情况下应该向谁汇报。在一个典型的银行案例中，除了应有一个独立的信用风险管理机构，由不同业务部门负责日常业务的管理也必不可少，即需有两个报告机制，有关日常运作，向这种业务部门经理汇报；而有关信用方面，必须向有关风险经理汇报。在银行涉及的所有信息当中还有一点至关重要，即获得信息的人及获得的所有信息在不同层面的细节。比如董事会所需要的是一个概括性的信息，因而不可能把同样信息交给所有的人。另外，信息应当是具有灵活度的，

5、还需要有灵活收集信息的方法。从商业银行的风险监管分析来看，一般来说，它有三个核心的指标，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。风险水平包括一系列的风险性指标，以时点的数据位基础，是静态指标的一种；风险迁徙是衡量商业银行风险变化的程度，它是属于静态指标的一种，包括正常贷款迁徙率和不良的贷款迁徙率；正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款，不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁徙率为可疑类贷款中变为损失

6、类贷款的金额与可疑类贷款之比。风险抵补是用来衡量银行抵补风险损失的能力，一般包括银行的盈利能力、准备金德充足谁水平以及资金的充足程度等。　　二、商业银行基层机构全面风险管理的现状和问题　　近年来，随着我国商业银行体制和机制的不断完善和创新，商业银行基层机构的风险防控体系建设得到了不断的加强，基层机构的风险防控能力得到了较大提升。但是就目前商业银行机构管理现状分析来看，由于部分基层机构在具体的操作中暴露出来的违规问题以及一些风险隐患问题还比较突出，极大的削弱了风险管理水平，其具体问题如下：　　(一)部分商业银行基层机构的员工合规操作意识差，风险意识不

7、高　　一些商业银行的工作人员，缺乏风险防范意识和自我保护的意识，有的员工甚至感情用事，忽视内部控制制度和管理，极度排斥理性的控制管理机制，使得银行的很多管理控制制度形同虚设，无疑加大了商业银行的操作风险。　　(二)一些商业银行的基层机构管理人员往往只重视业务的发展，轻视对基层机构的风险管理　　在基层机构中，部分基层管理者面对业务的发展和同行的竞争，由于管理和经营理念上的偏差，偏重于业务发展，盲目追求业绩，忽视风险控制管理的现象屡屡发生，因而，使银行留下多重风险隐患，对商业银行的可持续发展极为不利。　　(三)商业银行现有一些部门职能交叉严重，关系界定

8、不清晰，也制约了合规风险管理能力的提升空间　　目前，虽然商业银行在现有的风险管理制度中，大部分行都已经实施了授权授信、审贷