行政事业单位资产清查报表、基础表填报说明

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1、附件32016年江苏省行政事业单位国有资产清查报表编制说明第一部分：总体要求一、编报范围　　本套《行政事业单位资产清查报表》，包括资产清查明细表、资产清查报表和行政事业单位资产清查汇总表四部分。填报范围包括：2015年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的，执行行政、事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体；执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。行政单位附属的未脱钩经济实体，事业单位兴办、具有法人资格的企业，不列入此次清查范围，但须由行政事业单位按规定填报财清综09表、财清综11表、财清综12表等，进行报表上报。解放军、武警部

2、队不纳入本套报表编报范围。涉密单位按照有关保密规定，由本单位组织进行自查，报送汇总报表及有关汇总数据。二、编报内容　　按照全面清查的要求，编报内容包括行政事业单位资产、财务等的全面情况。三、编报流程48　　纳入本次资产清查范围的单位，都应逐户编制本套《行政事业单位资产清查报表》。（一）行政事业单位录入资产清查明细表。其中固定资产固定资产损溢清查明细表可由资产管理业务系统（主要指用友、共创用户，其它除外）中固定资产盘点单自动生成。（二）行政事业单位录入资产负债清查表、机构人员情况表、在建工程情况表、资产出租出借情况表、担保情况表，部分录入占有使用土地情况表、国有资产产权待界定情况表

3、、无形资产情况表，行政单位录入附属后勤服务单位情况表、未脱钩经济实体情况表，事业单位录入对外投资情况表，其中固定资产情况表、房屋构筑物情况表、车辆情况表、大型设备情况表可由资产管理业务系统（主要指用友、共创用户，其它除外）中固定资产盘点单自动生成。资产盘盈财产损失表由明细表自动生成。　　（三）行政事业单位按照财务管理关系或预算管理级次，逐级汇总上报资产清查数据。四、其他要求　　（一）行政事业单位应结合编报年度决算有关工作，对各项资产进行清查盘点，对于存在财务会计差错的，应根据有关财务会计制度调整账面数后，如实填报。（二）本套报表的单户录入金额单位为“元”（保留两位小数），汇总打印

4、报表以“万元”为单位（保留两位小数）。正式上报的资产报表及相关资料统一用Ａ3纸打印,并按照上报文件、资产清查工作报告、资产清查报表的顺序装订。48第二部分：行政事业单位资产清查报表封面编制说明1.单位名称：填列单位全称，并加盖单位法人公章。行政事业单位主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加注“（本级）”。2.单位负责人、资产管理负责人、填表人、电话号码、单位地址、邮政编码，均按单位实际情况如实、完整填报，其中资产管理负责人是指承担资产管理职责的部门负责人。3.报送日期：填列单位实际编报报表的日期。4.组织机构代码：依据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位

5、代码填列。尚未领取组织机构代码的单位，应主动与当地技术监督部门联系办理核发手续，并编报临时代码。5.财政预算代码：指单位在财政预算部门的编码，该代码应与部门预算代码一致。6.单位所在地区：指单位实际所在地，依据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260-2007）填列。7.财务隶属关系：行政事业单位依据与财政部门经费领拨关系所确定的单位级次填列。全部或部分经费直接由财政部门拨付的单位为一级单位（主管部门），经费由一级单位转拨的单位为二级单位，经费由二级单位及以下转拨的单位不再单独标识，统一填为三级及以下单位。8.单位执行会计制度：指单位现执行的会计制度，分为行政单位

6、会计制度、事业单位会计制度、民间非营利组织会计制度。主管部门叠加汇总所属单位报表时不填列本项。489.报表类型：按单位具体填报的报表类型选择填列。其中：“0”表示单户表，由独立核算单位录入本单位数据时使用。“1”表示汇总表，由各主管部门或地方各级财政部门报送汇总表时使用。10.单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位性质，根据党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、参照公务员制度管理的事业单位和社会团体、财政补助事业单位、经费自理事业单位、其他社会团体填列。主管部门叠加汇总所属单位报表时不填列本项。11.机构行业类型：依据国家标准《国民经济行

7、业分类》（GB/T4754-2011）填列。12.预算管理级次：依据单位归属中央、省、地（市）、县、乡镇五级政府填列。13.备用码（六位）：各主管部门可根据需要自行编制代码，下发基层单位填报。审核公式：单位名称应多于三个汉字；单位负责人应多于两个汉字；资产管理负责人应多于两个汉字；填表人应多于两个汉字；电话号码不应为空且应为数字；邮政编码应为六位数字；单位地址应大于10字符的长度；单位所在地区不应为空；48预算管理级次不应为空；财务隶属关系不应为空；单户表单位基本性质不应为空；单