工程结算审核控制办法(模版)

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1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方广东达安工程项目管理有限公司工程结算审核控制办法1.目的工程造价的结算审核是合理确定工程造价的必要程序及重要手段。通过对结算进行全面、系统的审核、检查和复核，及时纠正所存在的错误和问题，使之更加合理地确定工程造价，达到有效地控制工程项目投资的目的，保证项目目标的实现。2.职责分工职位责任内容备注现场监理员1、现场工作量、材料确认签字，隐蔽工程签证等现场签证文件签字确认；2、提交审核结算文件审核依据；例如现场工程量审核确认表、设计图纸、设计变更、测试长度的

2、记录文件、施工单位提交的工程量安装表。支撑工程师/信息组组长根据现场资料文件审核结算文件（对内）。可按运营商或专业负责总监、专家对支撑工程师或组长的结算文件审核结果进行复审，并签字认可（对外）。原则上应由有概预算证的人员签字。分公司/项目部经理按比例进行抽查。重点控制高风险专业结算。3.工作具备条件施工单位工程实施进度已经初验完成，并提交《工程款申请付款报告》。4.工作内容指导工程造价的结算审核工作是一项非常复杂的工作。工程造价预算审核人员应该熟练掌握专业的审核知识，严格遵守职业道德，坚持公正的审核原则认真进行审核，充分运用专业知识和实践经验来处理设计过程中的复

3、杂问题。竣工结算是工程造价控制的最后一关，若不能严格把关将会造成不可挽回的损失。因此要求审核----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方广东达安工程项目管理有限公司人员要认真、细致、不少算、不高估，不存侥幸心理，保持良好的职业道德与自身信誉。在以上基础上保证“量”与“价”的准确合理，做好工程结算去虚存实，保证工程结算审计的准确性，只有这样才能有效地控制工程结算。1)监理在审核文件时需把握六

4、不签原则，即：a、不能提供施工合同的不签；b、与设计文件和设计变更单不符的不签；c、不具备付款条件的不签；d、超合同金额不签；e、工程量不准的不签；f、结算款没有提供验收证明以及甲方要求审核依据证明的不签。2)严把以上“六不签”的有“三关”，即a、第一关必须是现场监理员，要认真仔细核实工程量，对于工程量不准的必须按照现场实际发生工程量给予签订，对于施工单位上报的安装量总表数量每项内容如超过5%，按照考评细则给予考评；b、第二关是支撑工程师和组长，总监代表或项目经理按施工合同进行把关，对现场监理员核实工程量的行为进行控制，对现场监理员核实工程量进行抽查，发现不实责

5、令整改并计入内部月度考核为C；c、第三关是项目经理或总监，按照“六不签”原则进行全面核实把关，针对施工合同条款，核实工程量和结算资料无误情况下，在《工程款申请付款报告》上签署付款意见，并盖公章。3)四级审核：即监理员核对现场签证，支撑工程师和（信息）组长审核，总监或专家负责终审签字，分公司/项目部经理抽查。具体如下：A、监理员核对（现场资料确认责任人）:a）各种费用有签证手续；b）各种资料、图纸、设计变更单是否齐全完整；c）结算金额是否在单项合同范围内；----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方

6、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方广东达安工程项目管理有限公司a）工程量是否与实际相符；b）工程取费是否与施工框架合同是否相符；c）工程余、折旧料的处理是否符合规定；d）定额等套用是否正确；e）签字盖章是否齐全；A、由支撑工程师或（信息）组长审核（结算过程审核责任人）:a）对核对意见进行核实；b）合同条件的核对（预付款、进度款、结算款、保修款等），确定付款比例；c）核对：该工序是否经过验收，是否有验收报告和外部审计公司通过的三算表；d）与签认核对：做到图实相符；e）施工图与结算表、设计文

7、件核对，避免重复多收；f）结算与合同核对，避免超投资、超规模；B、总监或专家负责终审（结算文件审核结果书面责任人）:a）对支撑工程师审核结果进行终审；b）对超规模、投资、施工费的工程项目进行分析，做出分析报告；c）签署终审意见，签字确认（对外，原则上必须有概预算证人员负责）。C、分公司/项目部经理负责抽查（结算文件审核结果内部总责任人）：a）以运营商、专业或项目按比例对总监或专家复审结果进行抽查；b）对超规模、投资、施工费的工程项目进行分析，做出分析报告；c）对结算审核负责总责任。1.提交工程结算送审审核表报送结算审计时，重点要注意的是：1）送审审核表中除签名盖

8、章外应是打印稿；----