我国住房公积金制度发展历程和现状分析

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1、一、住房公积金定义和特点（一）住房公积金定义所谓公积金，是指公司或组织在资本之外所保留的资金金额，又称附加资本或准备金，公积金分为盈余公积金和资木公积金。所谓的住房公积金就是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金1。住房公积金本质是使家庭在购买住房的经济活动屮有效动贝盈余的家庭储蓄流向赤字的家庭。建立住房公积金的0的是转换住房分配机制，提高职工解决自住住房能力。住房公积金制度是指国家为了提高人们的住房支付能力、解决职工家

2、庭住房问题，强制规定的城镇在职职工在其工作年限内，由职工本人及其所在单位分别按照职工工资的一定比例逐月缴纳资佥形成住房公积佥的政策性融资制度。缴纳的资金计入职工个人住房公积金账户，归职工个人所有，由各地的住房公积金管理中心统一管理。按照国家有关规定，住房公积金专项用于职工购买、建造、大修自住住房和发放政策性住房抵押贷款。住房公积金的概念包括以下四个方而的涵义：一是住房公积金只在城镇建立，农村不建立住房公积金制度。二是住房公积金由两部分组成，一部分由职工所在单位缴存，另一部分由职工个人缴存，职工个人缴存部分由单位代扣后，连同

3、单位缴存部分一并缴存到住房公积金个人账户内，住房公积金是劳动报酬的一部分，属于个人收入，归职工个人所有。三是住房公积金缴存的长期性。住房公积金制度一经建立，职工在职期间必须不间断地按规定缴存，不得无故中断和终止。这样规定，是为了保证住房公积金制度的稳定性、统一性和规范性，具有强制性。四是住房公积金是职工按规定存储起来的专项用于住房消费支出的个人住房储金。（二）住房公积金特点住房公积金特性特点有以下几个方而：政策性、福利性、互助性、强制性、专用性、长期性等方面。一是政策性：政策性是指住房公积金制度作为一种住房金融制度，在资金

4、的筹集与使用过程中，与商业性的住房金融相比，资金价格截然不同，显示出其政策性的特征。住房公积金的存储利率与贷款利率均低于市场化的存贷利率，充分体现了国家希望通过较低利率的贷款吸引消费者购买住房，以促进住房制度改革的顺利进行。二是福利性：住房公积金的福利性主要表现在两个方面：一是职工个人公积金除职工个人缴存一定金额外职工所在单位也要缴存一定的金额，两者都归职工个人所有，也就是说，职工单位为职工提供了福利补贴；二是职工住房公积金贷款利率低于银行贷款利率，具有明显的福利性，这样在很大程度上减轻了职工的经济负担。三是互助性：是相互

5、性的基金，互助性是指住房公积金在政府设立的专门机构统一管理下，把筹集到的住房公积金，通过有偿使用调剂余额，解决职工购房贷款.以达到互相帮助的目的。四是强制性：强制性是指住房公积金制度通过国家出台政策强制实施，要求单位和职工个人都必须按时、足额缴存，对于不建立或不按时缴存的情形，住房公积金管理部门通过行政执法、处罚或申请法院强制保障制度实施效果。五是长期性：住房公积金是一种长期的住房储蓄金，职工自参加工作之日起至退休，不论工作是否调动，还是单位发生变更，都必须缴存住房公积金。六是专用性：住房公积金实行专款专用，存储期间只能按

6、规定用途使用。住房公积金用途限于购买、建造、翻修、大修自住住房，任何单位和个人不得挪着他用。住房公积金资金也只能用于三个方面：一是向职工提供住房公积金贷款，为职工购买、建造、翻修、大修自住住房，提供资金来源；二是为建设城市廉租住房提供补充资金，解决城市住房的建设问题；三是经住房公积金管理委员会批准，可以将一部分住房公积金购买国债，为住房公积金保值增值。二、我国住房公积金制度发展历程和现状分析（一）我国住房公积金制度发展历程我国住房公积金制度的发展历史可以概括为以下几个阶段：1.起步试点阶段（1991年至1994年）1991

7、年5月，上海学习和借鉴新加坡中央公积金制度的成功经验，结合中国国情，建立起了異有中国特色的住房公积金制度，这是我国住房公积金制度的起步点。1992年，国务院召开的第二次城镇住房制度改革的会议，肯定了上海建立住房公积金制度是启动我国城市房改的有效途径。要求各地结合当地的实际情况，逐步推行住房公积金制度。继上海住房公积金制度取得成功之后，1992年，北京、天津等城市相继建立住房公积金制度，进入我国住房公积金制度的试点阶段。住房公积金制度的建立是我国从福利住房制度向住房市场化、商品化改革的进程中，完善城镇住房制度的重大突破，标志

8、着一个由国家支持、单位资助、依靠职工群众自己力量解决住房问题的资金积累机制开始形成。1.全面推行阶段（1994年至1996年）1994年7月，在对建立住房公积金制度试点情况进行总结的基础上，国务院发布了《国务院关于深化城镇住房制度改革的决定》。明确提出了全面推行住房公积金制度，要求所有的行政机关和企业、