药品有效期审计方法

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1、药品有效期审计方法一、方法代码MA/0002二、方法名称药品有效期审计方法三、目标功能审计目标：检查医院提供给病人使用的药品是否在一定的有效期内，并符合有关规定。审计功能：分析医院入库药品的有效期是否过于短少；分析医院提供绐病人使用的药品是否过了有效期，确保病人的生命健康能得到保证。四、审计事项企业审计/一、企业财务状况/（一）损益情况/I.收入/收入的合规性五、所需数据门诊量审计方法所需数据资料见下表。序号数据资料名称结构化非结构化半结构化1药品入库明细表72药品科室出库明细表73药品属性表表V4V（丨）基础表：药品入库明细表。数据元素：入库日期，入库序号，药品编码，包装序号

2、，零售价，购入价，购入量，当时库存量，库存量，有效期，批号，发票号，供货商，采购员，入库人，入库类型，备注，库房号，生产厂商，入库类型名称，库房名称，入库流水，药品名称，厂商名称，供货商名称（2）基础表：药品科室出库明细表。数据元素：出库日期，出库序号，入库日期，入库序号，单据号，药品编码，包装序号，零售价，批发价，购入价，出库量，当时库存量，请领人，经发人，有效期，出库类型，出库单位，请领单位，科室号，病区号，调拨去向，发票号，备注，当时批次库存量，药品名称，请领单位名称，出库单位名称，科室名，出库类型名称，出库流水，入库流水。（3）基础表：药品属性表。数据元素：药品编码，包

3、装序号，药品分类码，药品名称，剂型，重量，重量单位，包装单位，规格，批发价，零售价，制药厂，住院帐单码，门诊帐单码，门诊用药品分组，药品类别码，药品与外界衔接码，打印名称，厂商名称。（4）基础表：药品字典表。数据元素：。/、、分析步骤1.药品有效期审计方法的ER模型构建药品编码药品名称药品病人1D病人姓名医生医生編码医生名称药品有效期审计方法的实体关系如下:实体h药品实体2:医院药库实体3:医院科室关系1:药品入库关系2:药品出库/信品药2.药品有效期审计方法的数据模型构建药库（房）病人信息M医生信息取药号门编部工名龄在务业职姓年所职专IfD数室TD也科：人诊名期诊一病就姓日就

4、：组号科室序号科室名称采购入库码称位位编名单单价品品装型量量装售药药包剂重重包零商信息供应商编码供应商名称联系方式地址实体及关系数据元素实体关系数据元素药品药品编码，包装序号，药品分类码，药品名称，剂型，重量，重量单位，包装单位，规格，批发价，零售价，制药厂，住院帐单码，门诊帐单码，门诊用药品分组，药品类别码，药品与外界衔接码，打印名称，厂商名称供应商供应商编码、供应商名称、联系方式、地址药库(房)组号、科室序号、科室名称病人病人ID、门诊号、住院号、医保身份证、医疗证号、条形码卡、姓名、性别、出身地区、家庭街道、家庭邮编、家庭电话、身份、最后就诊日期、生曰、身份职业特征医生职

5、工编号、姓名、年龄、所在部门、职务、专业2.药品有效期审计方法的分析步骤(1)药品入库过程中，检查有无过期或临近过期的药品入库记录。统计有效期不足6个月的药品入库情况，进一步找出入库时已经过了有效期的药品；(2)药品出库过程中，检查有无过期或临近过期的药品出库记录。统计有效期不足6个月的药品出库情况，进一步找出出库时已经过了有效期的药品。(3)到药库(房)现场检查药品有效期，并到住院病区抽查病人用药情况，检查是否有给病人使用过期药的情况。七、流程被审单位原始数据数据准备数据整理准备步骤1步骤2入库日期筛选出库日期筛选,决策延伸调查，、1得出审计结论1七、方法语言（一）用SQL语

6、句描述如下：本方法语言中使用的“药品入库明细表”、“药品科室出库明细表”类同），均系通过对原始数据处理（翻译）后得到的数据表。1、入库统计（1）统计有效期不足6个月的药品入库情况select［入库类型名称］，datediffCd’，入库日期，有效期）as有效天数,*from［、11＜务_药品入库明细表］wheredatediff（’d’，入库日期，有效期）＜180and［入库类型名称］notlike’％退%’and［入库类型名称］notlike’％报损％’orderby入库类型,datediff（’d’，入库日期，有效期）（2）进一步找出入库时已经过了有效期的药品select［

7、入库类型名称］，datediff（’d’，入库口期，有效期）as有效天数,*from［业务_药品入库明细表］wheredatediff（’d’，入库日期，有效期）＜0and［入库类型名称］notlike’％退％’and［入库类型名称］notlike’％报损%’orderby入库类型，datediff（’d’，入库日期，有效期）2、出库统计（1）统计有效期不足6个月的药品出库情况select［出库类型名称］,datediff（’d’，出库日期，有效期）as有效天数，*from［业务_药品科室出