银行业初级资格考试风险管理专业术语速记

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1、2014年银行业初级资格考试风险管理专业术语速记1.风险：是指未来结果出现收益或损失的不确定性。　　2.损失：是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。　　3.预期损失：是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）；非预期损失是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见的较大损失；灾难性损失是指

2、超出非预期损失的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。　　4.信用风险：是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。　　5.结算风险：是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。　　6.市场风险：是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。　　7.操作风险：是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。　　8.流动性风险：是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资

3、而造成损失或破产的风险。　　9.国家风险：是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险。在线题库：http://www.ehafo.com/手机版加微信号：ehafocom获取　　10.政治风险：是指商业银行受特定国家的政治动荡等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。　　11.经济风险：是指商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。　　12.社会风险：是指商业银行受特定国家贫穷加剧、生存状况恶化等不利因素影响，无法正常收回在该

4、国的金融资产而遭受损失的风险。　　13.声誉风险：是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。　　14.法律风险：是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。　　15.战略风险：是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。　　16.风险分散：是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。　　17.风险对冲：是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产

5、或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。　　18.风险转移：是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。　　19.风险规避：是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。　　20.风险补偿：是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。在线题库：http://www.ehafo.com/手机版加微信号：ehafocom获取　　21.资本充足率：是指资本与风险加权资产的比率。　　22.经济资本：是指商业银行在一定的置信水平

6、下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。　　23.绝对收益：是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。　　24.百分比收益率：是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。　　25.公司治理：是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。　　26.内部控制：是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。　　27.风险

7、文化：是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。　　28.管理战略：是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较的基础上，提出的一整套中长期发展目标以及为实现这些目标所采取的行动方案。　　29.风险控制/缓释：是指商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。　　30.保证：是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或

8、者承担责任的行为。　　31.抵押：是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保