国际贸易中信用证欺诈的成因及防范

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1、辽宁省高等教育自学考试国际经济法专业(本科段)毕业设计(论文)设计题目:国际贸易中信用证欺诈的成因及防范助学单位沈阳大学姓名赵玲准考证号指导教师陈秋红2011年9月25日17摘要信用证已成为国际金融和贸易领域广泛采用的重要支付手段。信用证虽然有银行信用作为卖方收汇的保证，但它不能与规避风险划等号。由于信用证的核心原则——独立抽象性原则其局限性，易被国际贸易中的欺诈者所利用。近年来，国际贸易中的信用证欺诈案件频发，信用证欺诈案件涉及的数额越来越巨大，这使有关进出口当事人的利益受到了极大的损害，也就扰乱了正常的贸易秩序。在我国，随着对外贸易的逐年递增，有关信用证的

2、司法案例也在不断增加。对于信用证欺诈的形式、种类和成因的研究，对在实务中如何防范信用证欺诈起着积极的作用。在信用证业务的开展中应当严格遵循信用证的交易原则，与此同时应采取事先预防措施，遏制信用证欺诈的发生，本文对信用证欺诈的成因及防范措施进行了一个初步的探讨，希望对有关信用证欺诈在国内的救济有所裨益。关键词：信用证；欺诈；成因；防范17AbstractThel/chasbecometheinternationalfinancialandtradefieldsofwidelyadoptedbytheimportantmeansofpayment.Although

3、therearebankcreditasthel/cthesellercontroltheguarantee,butitcan'tandavoidriskequal.Asthel/cisthecoreprincipleofindependentabstraction-thelimitationoftheprinciplesofinternationaltrade,andarevulnerabletofraudtouse.Inrecentyears,internationaltradeofcreditfraudcasesoccurfrequently,andth

4、eamountofthel/cfraudcaseinvolvingmoreandmorelarge,thismakestheimportandexportoftheinterestisgreatharm,itdisturbsthenormaltradeorder.Inourcountry,withforeigntradeyearbyyear,therelevantl/cjudicialcaseshasalsoincreased.Fortheformofcreditfraudandthetypesandcausesofthestudy,inpracticehow

5、topreventfraudplayedapositiverole.Thedevelopmentofthebusinessinthel/cshouldbestrictlyfollowtheletterofcredittotradeprinciple,atthesametimeshouldtakepreventivemeasures,stoptheadvanceoffraudhappenedtocreditfraud,inthispaper,thecauseofformationandprotectionmeasuresareapreliminarystudy,

6、andIhopetotherelevantl/cfraudindomesticreliefbeneficial.Keywords:Thel/c;Fraud;Cause;Prevent17目录摘要IAbstractII引言1第1章信用证欺诈概述21.1信用证欺诈的概念21.2信用证欺诈的现实表现形式21.3信用证欺诈的种类4第2章信用证欺诈的成因62.1信用证制度设计本身的缺陷62.2信用证业务操作过程中的原因62.3进行信用证欺诈活动风险相对较小，但却可获暴利7第3章信用证欺诈的防范83.1对信用证欺诈的事先预防措施83.2对信用证欺诈的事后救济措施12结束语

7、14致谢15参考文献1617引言随着中国加入世界国际贸易组织（WTO），国际间商业往来日益频繁，信用证对于商业特别是国际贸易是非常重要的。一百多年以来的各国法律发展和国际商会的不懈努力使《跟单信用证的统一惯例》（UCP500）和相关法律制度不断得以完善。经过多次修改，现在通行的是1994年1月1日生效的1993年修订本。信用证既是国际商业贸易往来重要的支付结算手段，又发挥着巨大的融资功能,英国法官将它比喻为“商业的新鲜血液”。很好的解决了买卖双方之间的互不信任的问题，以银行信誉担保买卖合同的履行。目前，此项惯例已为150多个国家和地区的银行所采用，成为调整信用

8、证关系的一个最为重要的规范表现形式。信