差旅费报销管理办法

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1、差旅费报销管理办法为保证出差人员工作与生活需要，规范差旅费管理，本着勤俭节约、强化管理的原则，制定本办法。第一章总则第一条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、生活补助费和市内交通费。城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，生活补助费和市内交通费实行定额包干。第二条公司各单位要严格履行审批程序，严格控制出差人数和天数。第三条本办法适用于集团公司各部门、各子公司、控股公司、分公司及集团公司各独立核算单位。第二章城市间交通费报销标准第四条出差人员正常乘坐交通工具的，凭据报销城市间交通费。第五条乘坐火车或汽车，从当日晚8时至次日晨

2、7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，一般人员可购同席硬卧铺票，中层以上领导可购同席软卧铺票，随同领导一同出差的人员可按软卧标准执行。第六条符合上条规定未乘坐卧铺的，按照实际乘坐车票票价的40%计发乘车补助。第七条因出差任务特殊或出差任务紧急的，经公司法人批准可乘坐飞机经济舱或轮船一等舱。第八条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管4理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。第三章住宿费报销标准第九条出差住宿有住宿发票能够证明实际住宿天数的，按住宿标准据实报销。住宿标准：一般人员每人每天不

3、得高于150元；中层领导每人每天不得高于300元；公司级以上领导每人每天不得高于500元。双人出差的，每人每天住宿标准不得高于双人当中职位最高人员标准的50%（注：双人出差是指两人及以上人员同差、同地、同性、同宿的双人情况）。定额发票不能证明实际住宿天数的由部门领导对其真实性负责。第十条因出差任务存在特殊情况的，经公司法人批准可据实报销住宿费。第四章生活补助费补助标准第十一条出差人员的生活补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，包干标准：县级及以下地区每人每天20元，市级及以上城市每人每天30元。第十二条外出参加会议、培训、工

4、作，由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法，有关费用据实报销，但会议或培训期间不再给予补助。第十三条出差人员有招待任务超出补助标准的不再计算生活补助费.第十四条公司派往外地工作、培训人员，一月以内按公司上述规定执行，超过一个月的按与公司签订协议执行。4第五章市内交通费补助标准第十六条出差人员的市内交通费按出差自然（日历）天数实行定额包干。包干标准：县级及以下地区每天10元，市级及以上地区20元。第十七条因出差任务存在特殊情况的，经公司法人批准可据实报销市内交通费。第十八条出差人员自带交通工具的，有关费用据实报销，单位不再发放市

5、内交通费。第六章其他规定第十九条小车司机的住宿费在标准以下的据实报销，不计算出差补助费用，只按实际运行里程计算公里补助费，补助标准为每车公里0.12元，由综合部负责考核，按月办理有关审批手续。第二十条出差人员的出差借款要严格控制，不能借出差之机多借现金用于办理出差以外的其他事情，防止资金的不合理占用。第二十一条出差人员在出差期间，事先经单位领导批准就近回家探亲办事、游览或非因工作需要的参观等发生非公务开支的一切费用均由个人自理。第二十二条出差人员报销时，应按要求认真填写“差旅费报销单”，并将车票、住宿票等与出差有关的费用票据分类

6、整理，按鱼鳞式整齐粘贴在“原始单据粘贴单”上，做到整齐平整。办公用品费、维修费、电话费、招待费等与出差报销范围无关的票据应另行粘贴。4第二十三条差旅费用报销须经单位领导、公司主管领导、公司法人审核签字，财务负责人审批后，方可办理报销手续。第二十四条财务部门对有关费用要严格审查，出现虚假不实票据和自填票据等不符合规定的现象时须拒绝报销。第二十五条出国培训和考察业务须经公司法人批准，据实报销。第七章附则第二十六条本办法自下发之日起执行，之前有关规定同时废止。第二十七条本办法由公司财务部负责解释。二〇一一年五月九日4