差旅费报销制度003

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1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方差旅费报销制度第一条总则为了规范公司经费支出，明确各项开支的范围和标准。严格审批和报销手续。结合本公司实际情况，特制定本办法：第二条细则一、适用原则：本办法适用于公司全体员工二、报销流程　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分

2、管领导审批后方可借款。　　3、出差人员回公司后，应形成出差情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，经审核后方可报销差旅费。　　5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。　　6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，公司将不予以报销。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借

3、”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。三、费用标准（1）住宿标准（金额单位：元/天。下同）：地区/人员特区直辖市省会城市地级市县级市及以下总经理实报实销（包含副总经理）----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方经理级以上180150140120100其余人员1501301201008

4、0　　（2）误餐补助费：地区/人员特区直辖市省会城市地级市县级市及以下总经理实报实销（包含副总经理）经理级以上6040404030其余人员4030303020　　（3）交通费：地区/人员特区直辖市省会城市地级市县级市及以下总经理实报实销（包含副总经理）经理级以上3020151210其余人员3020151210　　（4）交通工具标准：工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报经理级以上预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员——硬卧硬座三等舱可乘申请四、报销办法　　（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报

5、销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。　　3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。5、公司参加订货会期间的住宿费用由公司实行统一安排，不再单独报销住宿费。　　（二）伙食补助费报销办法----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------

6、专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方　　中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。　　（三）交通费报销办法　　1、旅途中符合乘卧（在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，按票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。　　2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（公司不单独报销油费，可用油费的发票冲抵实际往返出差地点的长途车

7、费）。　　3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：　　（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；　　（2） 携有巨款或重要文件须确保安全的；　　（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；　　（4）陪同重要客人外出的；　　（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的　　以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。　　（四）

8、其他　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。　　2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为