公司出差差旅费管理制度

《公司出差差旅费管理制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、公司出差差旅费管理制度公司出差差旅费管理制度第一章总则第一条为加强差旅管理，统一差旅费报销标准，有效控制差旅费用，特制订本制度。第二条适用本制度规范出差的有：因公外出接洽业务、市场调查、市场促销、采购物品、参加会议，观摩访叫、招工招聘、技术研习、学习培训、指导工作、检查工作或督促工作、押货员押运外出工作等。第三条本制度适用于公司各部门。第二章出差管理第四条出差手续：（一）出差人出差前应填写《因公出差单》，作为考勤依据。（二）审批权限：1、各部门负责人出差巾总经理审批。2、各部门人员由部门负责人批准。第五条

2、出差人员在出差前须交接好工作，指定责任代理人，说明预定的出差时间。第六条出差人员的差旅费包括交通费、住宿费、膳食费、公关费、通讯费。第七条交通工具的选择：出差人员应以公司利益出发，厉行节约，在保证不误公事的情况下选择较为经济的交通或住宿方式。第八条差旅费用控制实行限额实报制，即在规定的标准内凭有效票据据实报销。第九条未享受通讯补助的人员出差吋，可报销因公需要的有正式票据的通讯费，享受通讯补助的人员出差不再列报通讯费。第十条核报费用：（一）因公出差人员差旅费报销补助标准见附件。（二）已经享受了交通补贴、通讯

3、津贴的人员出差，则不再报销市内交通费、通讯费用。（三）因工作需要在外招待宾客，招待费发票（须区分多少餐、标准）单独贴封面。第十一条费用、票据的审批：（一）差旅费必有进行登记，并由登记人在报销单或封面上签字。（二）所有出差费用票据必须有：经手人、证明人、部门负责人、财务登记审核后报销并附《因公山差单》。1、经手人：经办人（即报销申请人），对出差费用等要如实填写，（填写报销单时须在申请人姓名后注明职务）。2、证明人：详细核对出差费用及票据，具监督作用。3、部门负责人：审查票据费用，具监督作用。4、财务登记审核

4、：核对票据费用与附据金额，审查手续是否完备，有关金额是否超标。（三）所有人员签字时持认真负责态度，不得盖掉发票上任何一个金额数字、日期及有关印章等；所有批报的单据不得刮擦、涂改；发票上金额与日期涂改者无效。（四）交通票据应注明起程、到达吋间、金额等；停车费票据须由经手人当即注明事巾、时间、车牌号（必要时），由证明人证明，否则一律不报。（五）住宿票据应注明住宿店名、起止时间、印章等。（六）针对送货费用的票裾须作一张封面，封面上除注明事由、单据张数、合计金额外，还须注明当天第趟送货产品名称数量、重量、收货单位

5、名称、里程、送货时间等。（七）凡一事多起，如车票、修理费、招待费等票据，可定期并将票据进行编号，分类贴于“报销封面”的背面，“报销封面”正面须注明事由、单据张数、合计金额，一种费用作一张封面，不得混杂。（附：增值税发标不需作封面）第三章考核规定第十二条处理规定：（一）出差人员在外发生有损公司名誉之事的，一经发现，扣除责任人工资100元/次，影响恶劣的，予以开除处理。（二）差旅费报销应以诚信为原则，如有虚报者、重复报销者，发现后除追回该款项外，另扣除责任人工资100元/次、证明人工资50元/次。（三）对于未

6、按程序报销的，发现后扣除经办人、财务主管、现金会计工资各20元/次。（四）票据报销流程屮各责任人责任划分：1、经手人对出差费用未如实填写的，一经查出按差额的2倍承担赔偿责任。2、证明人未核实出票据问题的，按差额的2倍承担赔偿责任。3、财务登记审核的人员未审核出票据问题的，承担问题的全部责任。4、批报人员批报后的票据出现问题的，承担问题的全部责任。第四章附则第十三条本制度解释权归公司财务科，监督执行权归公司财务经理。第十四条本制度自颁发之日起正式执行。