集团财务部工作职能及管理体系

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1、集团财务部工作职能及管理体系一、公司经营模式与组织架构特点润公集团是以“动漫”产业为纽带，将动漫人才教育和动漫形象设计与其衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形象衍生产品销售两大业务板块。在组织架构上集团在母公司（投资公司-广东润公文化发展股份有限公司）控股的基础上，在全国各大区域设置一级销售分/子公司，一级分/子公司根据业务拓展在其区域内设置销售二、三级公司的一个多层级，跨区域，多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。二、集团财务总部管理职能1．为集团公司财务战略、财务政策、

2、基本财务制度（财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预算责任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用；2．在集团公司总裁办的直接监督下，在集团整体范围内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作，并对组织与实施的效果负责；3．在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门，从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经营目标。实施全面预算控制，对预算执行情况进行监督与考核；4．保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施，负责集团全面预算的编制、实施与监控；5．

3、规划集团的最佳资本结构，确保母公司对子公司的控制权，满足战略预算对资本的需要，并规划其资本来源渠道和投资方式；6．协调集团内外部各利益相关者间的财务关系；7．检查、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核；8．强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系；三、集团财务总部管理模式1.建立财权集中，统一组织协调为原则，集团总部以服务和管理支持为主，分/子公司以执行和实际操作为主。多级管理、分级核算的分工体现协同效应的财务

4、管控模式；2.加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线，统一管控各分/子公司银行账户为手段。合理分配资金,加强结算内控管理、客户信用管理，提高银行信贷能力与5/5资金使用效益,为集团重大项目提供充足的资金支持；3.建立并完善全集团统一的各项财务制度、作业流程、业绩考核方案以及财务各岗位工作职责。使集团财务工作统一化、标准化，明确岗位职责，加强财务日常工作业绩考核评价管理；4.建立并完善财务以及业务（即进、销、存）两大ERP信息化系统。达到“统一计算机平台，统一规章制度，统一信息及业务编码，统一监督”的财务

5、与业务一体化的要求，实现财务系统与业务系统的信息集成和数据共享，全面控制各分/子公司的经营情况，及时发现存在的问题，减少分/子公司的经营风险，向管理者提供时时的、多角度的财务数据分析；5.推行全面预算管理，监督反馈预算执行情况。实行各分/子公司以及集团派出机构财务负责人委派制、财务体系集团总部统一垂直管理以及财务人员资格管理制度。将集团以及各分/子公司经营管理目标化、责任化，集团财务管理标准化，加强部门以及分/子公司业绩考核，积极调动集团各单位主观能动性；6.在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，提高风险预警能力。合理筹

6、划公司税负，协调、统一对外关系，降低公司税务风险；四、集团财务部组织架构集团财务部人力资源规划　　集团财务总监财务会计中心资金结算中心资本运营中心财务预算中心报表管理组B区域办事处财务部集团财务经理集团财务经理助理财务管理组内培组资产管理组预算管控组税费管控组出纳管理组结算管控组C区域办事处财务部A区域办事处财务部a分/子公司财务部c分/子公司财务部d分/子公司财务部e分/子公司财务部f分/子公司财务部b分/子公司财务部5/5五、集团财务部组织架构具体描述一）财务会计中心工作职能主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事

7、财务会计业务、财务人员管理等工作，优化企业集团财务会计IT系统；统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策；调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会计报表；适时监督集团内部各成员企业的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。1、报表管理组工作职责：负责调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制集团合并会计报表并针对集团以及各分/子公司经营情况编制财务分析报告；2、财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员

8、管理等工作，统筹、优化企业集团财务会计IT系统；统一编制集团分/子公司的会计制度、核算方式、财务政策；适时监督集团内部各分/子公司的财务会计工作；统一管理、调度财务委派人员,承担业务指导、财务人员绩效考评等工作；3、内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计,承担财务人员后续教育以及集团各事业部