试论电信公司规避资金管控风险的对策

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1、试论电信公司规避资金管控风险的对策　　在电信公司的具体运行过程中，资金管控体系是其运行的主要环节之一，对于电信公司的发展具有重要的现实意义。电信公司建立和应用资金管控体系，不仅可以使资金在使用与回报方面的整体效率得以提高，还能有效保证电信公司在发展过程中有足够的资金维持正常运行，避免出现资金链断裂的严重现象。　　一、资金管控体系对于电信公司发展的意义　　1.避免资金风险　　电信公司在工作中合理构建及应用资金管控体系，可以使其控制、引导电信公司内部的投资方向，确保投资的合理性与科学性，从而帮助电信公司避免资金风险。科学、合理的资金管控体系可以对电信公司内部的收入、支出进行极为严格的

2、管控，并且可以对公司的所有投资项目进行分析把控，一旦发现有风险较大的投资项目，就会提议放弃投资，避免日后面对不必要的风险。　　2.确保财务工作顺利进行　　资金管控体系的建立，是与电信公司的财务工作紧密结合在一起的，财务人员会参与到该体系的运行过程中，与资金管理人员一起对公司内部的资金链进行严格的管控。在此基础上，电信公司的财务工作才能真正得到顺利开展，财务工作的流畅性与专业性才能得到保证。　　3.优化资源配置　　资金管控体系在电信公司中的应用，可以促进电信公司根据自身的实际运行情况及经济效益等，制定符合自身发展方向的资金支出计划制度。这样，资金管控体系就可以确保电信公司的所有资金

3、支出都得到真正落实，实现电信公司内部的资源优化配置。　　二、规避资金管控风险的对策　　电信公司的管理者与相关的工作人员在认识到资金管控体系的重要价值之后，就需要采取针对性策略对该体系进行优化管理，具体对策如下：　　1.建立管控体制　　电信公司若想对资金管控体系进行优化，首先需要建立起合理的管控体制。某电信公司为了对资金管控体系进行合理优化，建立起了集中性较好的资金管控体制。在该体制的指导下，该电信公司各级机构的所有应收款项，每天都要按照之前规定的时间划拨到电信公司总部的账户中。每一个层级的管理机构想要对资金进行支出，需要提前进行申请，上级管理机构在对预算进行审核之后会根据具体的资

4、金支出数额来设定相应的透支额度。在这个额度之下，资金管控体系会根据资金的实际支出来进行自动拨款。该公司在建立起集中性质的资金管控体制之后，就很好地实现了资金的统一管理、统一运作、统一支出，不仅保证了公司内部资金管理工作的顺利进行，更对资金管控体系进行了合理优化。　　2.双线管理收支　　电信公司想对资金管控体系进行科学、合理的优化，还需要对资金支出进行双线管理。所谓的双线管理，主要指的就是将电信公司内部资金的收入、支出进行分别管控。电信公司各个层级的管理机构应当将资金收入进行全数上交，由电信公司的总部进行接收，而各个层级所需的资金则由总部根据资金流的预算进行统一拨付。这样，就可以很

5、好地实现资金管控体系对于内部资金的全面管控。　　某电信公司的财务工作人员，为了对资金实行双线管理，在工作中分别建立支出账户与收入账户。其中，支出账户主要用于向各层级的管理机构进行款项拨付，收入账户则用于归集各个管理机构具体的营业收入。该电信公司通过对资金进行双线管理，有效防止了款项挪用、私自划拨款项、截留款项等行为的发生，保证资金管控体系得以合理优化。　　3.做好资金预算　　电信公司想要实现资金管控体系的合理优化，还需要重视资金预算工作。电信公司应当对内部资金的现金流进行实时掌握与分析，对各个层级的管理机构进行资金管理，从而实现对资金的全方位管控。　　电信公司在每个月都应当对各层

6、级管理机构的预算执行进行分析，主要分析其在执行预算的过程中资金运转是否出现问题。在此基础上，财务人员还应当对预算的完成情况进行目标比例的设定，如果电信公司的资金预算在执行过程中超出预设目标太多并出现了比较重大的资金波动，财务人员就一定要立即根据此情况进行分析，并采取针对性较强的控制措施。电信公司的财务人员还需要对资金预算进行合理评价，采取“定性+定量”的评价原则，积极引导各层级的管理机构对自身的经营发展进行统一规划。　　此外，电信公司的财务人员还需要对内部预算的完成情况、完成效果、资金的使用情况进行严格考核。财务人员应当在每个月都对预算的完成情况及效果进行分析，发现问题向管理者报

7、告并立即进行公开通报，还要督促相关人员进行改进，将这一考核与相关人员的绩效进行挂钩，以此实现资金预算的科学性，确保资金管控体系得以优化。　　4.做好经济内控　　电信公司还要做好经济内控工作，尤其是在资金支付这一方面。电信公司内部的资金支付，应当主要采取网上转账的方式，在对转账方式进行结算时，要做到以网银结算方式为基本，辅以支票等其它形式。网银操作员应得到授权才可进行操作，并且需要在至少2人的情况下进行操作，避免一人办理业务。此外，电信公司内部还应规定，财务印章、人名章等要进行分别