存货盘点管理制度 修订版.doc

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1、存货盘点管理制度主控:财务中心文件编号:QL-FC06-2016批准:实施日期:2014-10-01替换文件:QL-FC06-2014文件制/修订履历序号版本制/修订页次制/修订内容摘要制/修订日期制/修订者120141-6新编制2014-10-01李小军220163-41、增加6.1.6.4不定期抽点要求中补充动态盘点规定2、增加6.1.6.5塑料米按单位领用的规定3、增加6.1.6.6胶料多发登记的规定2016-04-22江东桂32016131.增加《胶料多发登记表》附件2016-04-22江东桂1.目的本制度旨在规范并制定合理的盘点作业管理流程和奖惩制度，以确保公司物资

2、的安全性与准确性，保证账实相符；2.范围原材料、辅料、包装物、半成品、在制品、产成品、零配件、工具器具、外协加工材料、下脚料、边角料，借用、退货品等。3.定义无4.职责序号角色职责1仓储部负责落实盘点要求，组织本部人员进行盘点，按仓位和物料分类做好账、卡、物标示准备工作，日常自盘中发现的异常要主动提报反馈，做好盘点差异作出分析与总结，并制定改进措施，按时提交盘点报告；对盘盈、盘亏的物料进行确认。2生产部负责落实盘点要求，组织本部人员进行盘点，按订单+物料分类做好账、卡、物标示准备工作，日常自盘中发现的异常要主动提报反馈，做好盘点差异作出分析与总结，并制定改进措施，按时提交盘点

3、报告；对盘盈、盘亏的物料进行确认。3生管部负责协助参与盘点、抽查工作，负责对生产用料收、发的控制，订单尾数退料的清理，并按审批后的盘盈、盘亏数据进行ERP制单。4其他部门年中，年度大盘点时服从财务中心盘点调度，组织本部人员配合、协助完成盘点工作。5财务中心制定落实本制度,制定盘点计划，组织盘点人员、指导落实盘点工作。负责组织稽核责任部门盘点作业数据，以反馈其准确性，对异常问题及时处理；制作盘点表、录入盘点数据，出具盘点报告，提报盘点的奖惩。6总经理负责本制度的签批、争议事项的裁决与盘点报告的审批。5.流程图无6.作业程序6.1.盘点方式6.1.1.年中、年末盘点每年6月和12

4、月由财务中心组织仓库、生产等部门进行年中、年末地毯式大盘点。1.1.1.月度盘点每月末由财务中心会同生管部、生产部、仓储部对存货实施轮回抽查盘点。1.1.2.随机盘点由财务中心组织人员，不定期对存货进行有针对性的抽查盘点。1.1.3.年中、年末全面盘点要求1.1.3.1.由财务中心制定《盘点计划》与《盘点通知》，经总经理签发批准后，召集各部门负责人召开盘点协调会，从各部门抽调人员组成盘点小组，拟订《盘点人员表》，并通知到各有关部门，部门负责人负责通知到个人。1.1.3.2.盘点期间停止一切物料收、发，生产的产成品必须全部入库，退货品须拆包标示入库，所有单据在盘点前必须全部确认

5、审核完毕，仓库、车间必须做好自盘工作，并标示，归类摆放好各物料，贴好盘点票，抄写自盘数据信息。1.1.3.3.原则上应采取全面盘点方式，纸箱未拆包的拆包比例须达到20%以上，内包装未拆封的可按内包装标示数量计数，拆包的物料必须全部盘点，盘点不能损坏物料。1.1.3.4.盘点计划中需包括，盘点时间、范围、方法、步骤、帐务处理方式、培训时间；盘点人员表中，需要包括初盘人、盘点人、复盘人、监盘人、单据员、协盘人员、初/复盘负责人。1.1.4.月度盘点要求1.1.4.1.月度盘点，由生管部安排停产（一般安排在周日倒班时盘点），并发出盘点通知与盘点时间，仓库、车间必须做好自盘、整理、标

6、示工作，安排盘点人员准时到场，财务中心负责组织本中心与生管部人员轮值盘点。1.1.4.2.原则上月度盘点采取抽盘的方式，对有疑义需要全盘的物料，由财务中心决定。1.1.5.不定期抽点要求1.1.5.1.根据管理需要财务中心组织人员进行突击式盘点。1.1.5.2.抽盘前先进行物料的帐务查核，导出现存量，抽盘后，填制抽盘表，核实未达账项（预计出、入库），经仓管员，生产线长和部门负责人确认后，异常结果提报生产中心与财务中心会审，最后呈报总经理审批。1.1.5.3.盘点日期及项目，原则是不预先通知仓库与车间。1.1.5.4.财务与生管物控对仓库进行抽盘。若抽盘当天物料是静态的，则检查

7、电脑帐/卡/实物是否相一致；若是动态的，则检查现场实物数量±时间差范围内属于先过帐且没有发货的实物或者先领用后过帐的（需要附上原始单据验证），是否与电脑帐一致，并且物料卡没有明显的延迟登记。1.1.1.1.塑料米，工单是按【克】计量发料，而塑料米按【袋】包装，同时，由于生产工艺的影响，需要多发。为此需要手工登记：多发料，并让产线物料员签名。同时待检胶料，需要用明确的标志标识好，以便财务或生管的抽盘。1.1.1.2.塑料米多发料部分的需要编制《胶料多发登记表》，并让物料员签字确认。每隔10日，由注塑车间经