内部稽核制度(范例a)

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1、内部稽核制度(范例A)[内部稽核制度(范例A)]第一条本公司为协助各部门的工作能顺利进行并检核其执行情况，促进工作的效率，特制定本规则，内部稽核制度(范例A)。第二条本规则所称稽核人员，系指稽核室稽核人员而言。第三条稽核人员掌理的职务如下：(一)遵行已定政策及命令贯彻的应行检核事项。(二)经营管理，各项业务及成本控制等的应行检核事项。(三)生财器具、各项设备及有关采购等的管理、使用、保养等的检核事项。(四)有关特殊案件的调查审议事项。(五)有关经销商及协作厂商的辅导及其动态与信用状况等应行检核事项。(六)其他交办事项。第四条稽核人员发现有下列事项者，应以口头

2、或书面纠正，并报请备查，如涉及其他单位的职权并应会同有关单位办理。(一)业务执行偏差。(二)人事未尽协调。(三)违纪行为，而情节轻微者。(四)管教有欠允当。第五条稽核人员发现有下列事项者，应列举事实，以书面通知各主管单位改进。(一)有关各项制度执行时发生困难或缺点事项。(二)有关业务、教育训练、纪律、管教改进事项。(三)有关员工生活及福利改善事项。第六条稽核人员发现有下列事项者，应列举事实随时建议，以书面呈报总经理，交由主管单位处理。(一)表现良好的各职员工。(二)违法、违规案件。(三)行为影响本公司的名誉。(四)各项灾害及意外损失。(五)其他影响本公司经营

3、活动的一切不正当的重大案件。第七条稽核人员调查案件报告书，必须记载下列事项：(一)原因并叙明年月日，管理制度《内部稽核制度(范例A)》(3/vie风险权益作用内部控制制度建设就是要做到防范和规避经营风险，防止欺诈和舞弊，保证经营信息质量，确保各项经营活动规范化、合理化、合法化，并最大限度地满足投资者的经济需求，这项工作需要公司全体员工的努力和配合。而会计控制是指会计职能所实施的控制，是内部控制在会计职能部门的具体运用和体现，内部会计控制制度是内部控制的核心内容。单位一切有关资金的运作和资产的变化都要通过会计核算表现出来，因此会计核算所涉及的风险涵盖了企业所面

4、临的主要风险，而会计控制作为对这些风险所实施的控制，其内容构成了内部控制的重要内容。只有先建立会计控制制度，才能切实有效地防范和规避经营风险，防止欺诈和舞弊。下面就内部控制制度建设作以探讨。一、梳理业务流程，制定内部会计控制制度完善的内部控制体系框架是企业实施内部控制、防范企业风险的基础，建立一个有效的会计系统，并通过有效的会计控制活动才能保证内部会计控制目标的实现。企业……内部稽核制度(范例A)8　　第8篇会计内部稽核制度范文　　〖预览〗建立会计内部稽核制度的是整个财务会计工作的重要组成部分，为加强会计监督工作的组织措施，保证会计工作顺利进行，加强会计控制

5、，根据有关制度规定，结合我单位实际特制定本制度：1、本单位每一项经济业务的自理秩序，不能由一人包办，以由二人或二人以上分工办理或兼管。如：业务人员进货，出纳员会款，会计人员记帐，起到互相牵制的作用。2、帐、钱(物)实行分管。以货币资金而言，出纳人员除登记现金，银行存款日记帐外，不得兼管稽核、全部印章、会计档案和其他帐目的登记工作，现金银行存款总分类帐由会计人员记帐。3、严格执行凭证制度和帐务自理传递程序制度。每发生一项经济事项都要有合法的凭证。4、本店各职能部门的人员必须明确本岗位的职权的责任。充分发挥各职能部门的作用。把好每项经济业务关。5、办公室人员严格

6、把握财产物资领用手续，购买用品用具及其他财产物资时，必经分管领导同意后购买，发票必由二人以上签字手续。纠正收支必由二人以上手续。6、严禁仓库部门收现金，其他销货部门的现金必当天经二人以上汇总清帐送交银行。7、严禁现金进货音像门某，确因需要必经主要领导和分管领导同意，由二人以上经办方可进货。-----------------..--华丽丽的分割线------------------会计稽核制度第一章总则第一……　　〔内部稽核制度(范例A)〕