商业银行企业授信风险控制分析及其改进策略

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1、商业银行企业授信风险控制分析及其改进策略摘要：在商业银行授信业务中，企业授信业务占据重要地位。为了进一步提高银行效益，就必须要对银行授信风险予以合理地控制。为此，文章将商�I银行企业授信风险作为研究对象，阐述了具体的控制方式与改进策略，以供参考。中国3/vie　　关键词：商业银行企业授信风险控制改进策略　　一、商业银行企业授信风险控制现状分析　　（一）发展历程解构　　第一阶段：1997-1999年。针对人民银行的具体要求，国内商业银行已经在全行范围内，特别是在企业类客户授信的流程方面，积极构建客户信用评级以及风险限额控制的相关机制，与此同时，还设置了管理软件系统。在这一过程中，商业

2、银行形成了整体授信风险评估的机制，能够对企业类客户进行统一的识别与评价。　　第二阶段：1999-至今。商业银行已经对原有授信决策的方式进行了转变，构建信贷管理部门，对银行授信的行为予以集中决策，以保证所有分支机构能够开展集中的管理工作，对企业的授信业务风险予以合理地控制。　　（二）商业银行企业授信风险的不足之处　　现阶段，商业银行构建了全新的分级管理结构，具体组成为总行、一级与二级分行以及支行各级信贷管理部门。为了进一步强化贷后管理工作，商业银行已经创建了资产保全部，进而对贷后管理工作予以负责。而贷款的审批需要按照行内授权的要求，通过业务部门提出相关申请，并在信贷部门受理以后，贯彻

3、并落实逐级上报与审批的机制。行长与主管信贷副行长具备最终的决策权，其中实际审批的流程主要呈现出纵向运动的特征。　　与此同时，央行针对存贷款利率进行了严格限制，而商业银行也同样受到了政策的保护，其存贷款利差在3%左右。但是，商业银行自身的盈利能力却始终落后于国外的银行。究其原因，商业银行的不良贷款率相对较高。由此可见，商业银行授信风险控制机制始终不完善，与目标差距较大。　　二、商业银行企业授信风险控制的问题研究　　（一）内部环境问题　　在我国，商业银行国有产权机制的影响程度较大，而在审批信贷过程中，受主观性影响，使得授信管理机制的独立性不明显。其中，以企业文化为例，企业授信业务经营始

4、终沿用的是粗放型方式，所以对经营绩效过分重视，而忽视了风险防范的作用。与此同时，一味追求账面利润，没有重视提升自身盈利能力的重要性。除此之外，企业授信风险的控制远远落后于业务拓展的速度。目前阶段，商业银行国际贸易融资业务与中间业务的发展速度极快，但是实际发展的时间并不长，所以严重缺乏经验，影响了授信风险控制机制的有效性。在这种情况下，风险性很高，同时也经常出现违规经营与账外经营的问题。基于此，授信风险控制信息系统的问题比较突出。当前，国内各地区分支机构的信息系统始终存在各自为政的情况，缺少沟通与交流，而且各个子系统都独立发展，导致数据信息无法实现共享。但是，在网络建设方面速度较慢，

5、影响了数据信息的及时更新。　　（二）授信风险评估机制问题　　第一，贷前管理和贷后管理严重脱离。在这种情况下，人力资源的浪费现象明显，很容易受分工专业化的影响而对授信业务的风险评估产生消极作用。另外，难以对非常规性的业务风险进行正确的识别。当前，信贷管理部门与资产保全部门的经办工作人员自身能力不足，且工作经验严重缺乏，使其无法通过传统贷款业务来衍生出与非常规授信业务的相关知识。为此，授信控制工作人员在评估与识别授信风险的过程中，只是介绍了业务工作人员的业务内容。　　第二，评估授信风险的时候始终将单笔业务作为重点。将业务作为中心的方式，导致商业银行企业授信风险的控制严重背离的趋势。而在

6、这种仅仅追求授信业务的情况下，并未考虑到授信申请人，所以会严重影响实施后果。　　第三，识别与评估风险的方法严重落后于时代发展趋势。商业银行企业授信风险评估的技术始终以手工定性分析的方式为重点，而定量分析却仅仅停留在财务报表层面，所以难以真实地反映出企业的举债能力。　　三、商业银行企业授信风险控制机制的改进策略　　要想确保授信审批独立性质，就需要在银行内部推广授信业务的平行作业机制，也就是合并原有信贷管理部门与资产保全部门，并成立授信风险管理部门。另外，可以在该部分下设风险经理，承担评估并调查授信业务的责任，与此同时，还应当对授信业务贷后的风险进行评估与监控。　　首先，将客户作为中心

7、，构建授权管理机制。针对当前授权分类的方式，将授信的风险评级与条件以及权限相挂钩，充分展现风险授权这一基本原则。另外，在具体操作方面，需要在上级分支机构中保留高等级授信风险评价的审定权利，以免授信出现失控的问题。　　其次，建立并健全企业授信控制管理信息系统，以保证进一步推动商业银行经营管理工作的进程[4]。其中，应当将更多的精力放在改善授信管理信息系统方面，全面实现建设的电子化，增加授信管理信息化系统投入力度，积极转变各级分行各自为政的状态，强化系统自身的集成度，实现