《风险管理概论》ppt课件

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1、第五章银行风险管理概述内容提要一、准确理解银行风险和风险管理二、银行风险管理的动力三、科学的银行风险管理理念四、银行风险管理的组织结构五、银行风险管理的基本程序和内容六、风险的计量和模型七、基于风险-收益调整业绩的资本分配一、准确理解银行风险和风险管理（一）银行风险的理解在经济学上，风险主要指未来结果的不确定性银行风险指，在经营中由于各种因素而招致银行收益率负向波动，或发生经济损失的不确定性不确定性是理解风险的核心，换言之，它是潜在可能损失，也是潜在的盈利机会。这是在讨论风险管理中，统一思想、避免理解偏差、减少无谓争论的关键所在正确理解银行风险须把握以下几点：*风险不同于损失

2、*在单项金融产品和业务上，潜在收益与潜在风险通常具有对称性*若扩展到批量金融业务和产品的组合层面，可以呈现出潜在收益与潜在风险反向变化的关系*风险是动态变化的*不同类型业务和资产的风险不能简单互相比较，必须在比较前进行风险调整（二）对银行风险管理的理解银行风险管理指，银行将其所承担业务的风险显性化，通过金融风险转换和缓释技术，将风险控制并转换为盈利的过程这个过程包括风险识别、风险揭示、风险度量、风险定价和风险监督和控制的技术和流程，以及贯穿整个风险管理过程中的风险政策指南和实施风险管理中每一环节所需要的激励机制的配合（三）风险的归类信用风险流动性风险传统风险利率风险市场风险操作

3、风险国家风险清偿力风险银行风险的极端表现新型风险二、银行风险管理的动力银行为什么有强大的动力去实施风险管理，并不断提升风险管理的水平和强度？就管理学理论而言，它提供了一种同时兼顾风险与回报的管理视角；从竞争优势的角度来说，轻易获取高额利润的时代已过去，为了在竞争中保持和增强盈利水平，维护银行自身在行业中的声誉和地位，风险控制是关键分析可从银行内部和外部展开分析：（一）内部因素1、从银行管理的角度如果对于回报和风险两者之间的预测和计划没有一个平衡，银行就会对将来的可能损失没有一个准确判断，从而变成一个“近视眼”。任何只做盈利计划而不做风险预测和计划的银行，不可能制定出科学和可操作

4、的业务政策，因为预测收入要比发现潜在的风险容易的多2、从竞争的角度最体现银行核心信贷业务竞争力的是两个要素的结合;（1）能给出一个符合本行风险管理现实水平、且有竞争力的标准来筛选合格的潜在借款人;（2）根据借款人对银行资产组合回报率的贡献来区别定价这两个要素的结合的实质就是风险管理。缺少这种能力的银行，可能会在短期内获得利润，但在长期竞争中则一定会经常处于被动状态，甚至会在竞争中被淘汰（二）外部因素1、从银行信誉的角度信誉的英文reputation，牛津辞典对其的解释是“thegeneralopinionaboutthecharacter,qualities,actofsome

5、body”，即信誉是社会对某一主体品格、质量和行为的可信任程度的综合判定。信誉的定义具有普识性，对银行也不例外。对银行信誉评价的指标中，存续期、不良资产率、盈利能力和规模一般列在前四位，而风险控制能力与前三项都强相关在竞争激烈的大环境中，银行自身的信誉是难以用金钱估价的，它是单个银行生存和可持续性发展的基础，银行必然通过各种方法来提升自身的信誉。然而，风险管理是各种方法和途径中均必须依赖的信誉的重要性从古至今都被强调，在当代，信誉甚至已经成为了一种社会稀缺性资源。目前这场由美国引发的罕见的、给全世界经济带来深重灾难的金融危机，其背后的实质是一场金融业和银行的信誉危机2、资本约束

6、性监管理念和法规的导向巴塞尔委员会公布的新旧协议都体现了资本约束导向的银行监管理念和法规。中国尽管没有宣布实施巴塞尔协议，但银监会公布的各类法规反映了我国监管当局对这一监管理念的认同，国内各大中型银行业也在积极实践为什么原本仅对发达国家提出实施要求的资本导向的金融监管会引起世界各国银行业的广泛响应？理论小贴士：金融监管的理念（1）破产约束——无监管，市场自然淘汰，银行付出破产成本；缺陷：取决于企业家市场是否成熟，银行的特殊性容易导致系统性风险和社会恐慌（2）外部约束-——合规性监管和存款保险制度；缺陷：混业和金融创新使合规性监管的滞后性加大（3）成本约束——资本充足率监管，使银

7、行资产的风险与高昂成本的资本金高度敏感地挂钩，从商业银行内部增加自我风险管理的动力理论基础——资本是昂贵的分红率资本成本=1–边际税率新巴塞尔协议资本充足率的计算指在一定的容忍度（置信度）下，银行吸收潜在总损失（包括预期损失、非预期损失）所需要的资本率总资本资本充足率=信用风险值+（市场风险值+操作风险值)×12.5信用风险计量方法市场风险计量方法操作风险计量方法标准法标准法基本指标法内部评级或计量法内部评级或计量法内部计量法初级IRB高级IRB理解经济资本在风险管理中的意义（信用风险损失概