《金融风险管理四》ppt课件

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1、第四章商业银行风险管理商业银行风险的识别与估计商业银行风险的理论根源与现实起因商业银行风险管理的组织体系与策略我国现行银行体系所属层次名称中央银行中国人民银行监管机构银监会银行类金融机构政策性银行国家开发银行中国进出口银行中国农业发展银行国有商业银行中国工商银行中国农业银行中国银行中国建设银行全国性股份制商业银行交通银行中信实业银行招商银行中国光大银行中国民生银行上海浦东发展银行华夏银行广东发展银行兴业银行深圳发展银行恒丰银行第一节商业银行风险的识别与估计一、商业银行风险的识别银行风险示意金融风险操作风险商业风险偶

2、然风险金融风险——资产负债表结构、损益表结构、利润率、资本充足率、信用风险、流动性风险、市场风险。操作风险——内部欺诈、外部欺诈、雇佣活动和工作安全性、客户产品和业务服务、实物资产的损毁、业务中断和系统失灵（技术风险）、执行传递和过程管理。商业风险——宏观政策、金融环境、法律环境、法律责任、规则依从、声誉和信用、国家风险。偶然风险——政治、腐败、银行业风险、其他外因。（一）信用风险——指债务人不能或不愿履行债务而给债权银行造成损失的可能性，或是由于交易对方违约或不履行义务而给作为交易一方的银行带来不利影响。1、贷款

3、业务的信用风险：集中风险，关系贷款风险，境外贷款风险。2、其他业务的信用风险：票据贴现与透支、转贴现、同业拆借、存放同业等。银行证券投资同样存在信用风险。银行的或有负债业务也存在信用风险，如担保业务、票据承兑业务、信用证业务等。（二）流动性风险——指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当其流动性不足时，商业银行无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响其盈利水平。商业银行的风险，无论是系统性风险还是非系统性风险，都有可能转化成流动性风险。同时，流动性风险具有联动效应和连锁反应。流动性

4、风险的种类（市场流动性风险、现金流风险）流动性风险的特征流动性风险产生的原因流动性风险是一种派生性风险，信用风险或其他风险是一种本源性风险。（三）市场风险——是指由于市场因素，如利率、汇率、资产市场价格变化，而给商业银行造成损失的可能性。1、利率风险——指商业银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面临的风险。他不仅影响银行的盈利水平，也影响其资产、负债和表外金融工具的经济价值。利率风产生于银行资产、负债期限及形式的错配。其主要形式有：重新定价风险、收入曲线风险、基准风险、期权性风险。在国外，利率风险是一种典型的市场

5、风险，而我国则是政策风险。2、汇率风险——指汇率变动特别是汇率出现与预测方向相反的大幅波动，而给商业银行造成不利影响的可能性。汇率风险分为四种：①买卖风险，源于外汇敞口头寸在汇率变化时出现损失的可能性；②交易结算风险，源于已定的外币交易在实际交割之前所面临的风险；③评价风险，是会计处理中汇率变动带来的损益不确定性；④存货风险，指以外币计价的存款资产因汇率变动可能贬值。3、资产价格风险——指资产市场价格变化使银行持有的该资产价值减少。金融衍生产品价格风险实质上原是汇率风险、利率风险、证券价格风险的一部分，但由于金融衍

6、生产品的交易额一般都很大，即敞口很大，加上杠杆效应的存在，其价格的微小变化都可能造成重大的损失和严重效果，因此金融衍生产品的价格风险引起了广泛关注。（四）操作风险——巴塞尔委员会下的定义是：由于不健全或失效的内部控制过程、人员和系统或是外部事件而导致的损失风险。操作风险主要源于内部控制及公司治理机制的失效，还包括信息技术系统的重大失效或其他灾难等事件1995年2月24日，英国巴林银行的倒闭以及此后的日本大和银行纽约分行的违规事件、中国银行纽约分行的违规事件等。（五）法律风险根据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》

7、的规定，银行承受的法律风险包括：①因不完善、不正确的法律意见、文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险；②现有法律可能无法解决与银行有关的法律问题；③有关某一银行的法庭案例可能对整个银行业务产生更广泛的影响，从而增加该行本身乃至其他或所有银行的成本；④影响银行和其他商业机构的法律有可能发生变化；⑤在开拓新业务或交易对象的法律权力未能界定时，银行尤其容易受法律风险的影响。（六）国家风险和转移风险国家风险指与借款人或债务人所在国的经济、社会和政治环境方面有关的风险。转移风险指由于借款国的外汇管制等原因而导致

8、银行的外国客户无法按期偿还外汇债务的可能性。（七）政策风险——指国家经济政策如货币政策、财税政策、产业政策、地区发展政策等发生变化，对商业银行造成不利影响的可能性。商业银行面临的政策风险包括货币政策风险、监管政策风险、税收政策风险等。（八）环境风险——指经营环境变化可能给商业银行造成不利影响。环境风险包括：通货膨胀、经济波动、自然环境等。（九）声誉风险——指