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时间:2018-12-02
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1、证券法股票的发行与交易首次公开发行股票的条件 在主板和中小板上市 在创业板上市 成立满3年的规定 持续经营满3年,国务院批可例外; 注册资本/股东的出资 缴足出资、资产转,出资重大纠纷无; 股权清晰 股东股权无大事(问题) 具有持续盈利能力(不得存在的情形) 已经、将要(重)大变化,持续盈利大不利企业经营之模式产品、服务之(品种)结构行业地位或环境重大不利之风险:商标、专利、(专有技术)、特许(经营)权资产、权利取得(或)用营业收入、净利润最近1年
2、不稳定重大依赖关联方或者不定(重)大客户(净)利润来自(合并财务)报表外(投资收益) 依法纳税 依法纳税发行人,税收优惠符规定,利润(经营成果)(税收)优惠不依赖 不存在重大风险 重大偿债风险无,担保、诉讼以及仲裁,影响持续经营无 担保 章程明确(对)外担保,违规对内担保无 资金占用 资金管理制度严,股东资金占用无:股东借款、代偿债、代垫款或其他占(用情形) 审计报告 由注册会计师出具了无保留意见的审计报告 内控制度 由注册会计师出具了
3、无保留结论的内部控制鉴证报告 公司治理结构 三会健全独董、董秘制度有 业务独立 关联交易、竞业无 董、监、高 具备资格,不存在(下列情形):禁入措施禁入期;行政处罚3年内,公开谴责所1年;犯罪、违法被调查,明确结论尚未有 证券法股票的发行与交易首次公开发行股票的条件 在主板和中小板上市 在创业板上市 成立满3年的规定 持续经营满3年,国务院批可例外; 注册资本/股东的出资 缴足出资、资产转,出资重大纠纷无; 股权清晰
4、股东股权无大事(问题) 具有持续盈利能力(不得存在的情形) 已经、将要(重)大变化,持续盈利大不利企业经营之模式产品、服务之(品种)结构行业地位或环境重大不利之风险:商标、专利、(专有技术)、特许(经营)权资产、权利取得(或)用营业收入、净利润最近1年不稳定重大依赖关联方或者不定(重)大客户(净)利润来自(合并财务)报表外(投资收益) 依法纳税 依法纳税发行人,税收优惠符规定,利润(经营成果)(税收)优惠不依赖 不存在重大风险 重大偿债风险无,担保、诉讼以及仲裁,影响持续
5、经营无 担保 章程明确(对)外担保,违规对内担保无 资金占用 资金管理制度严,股东资金占用无:股东借款、代偿债、代垫款或其他占(用情形) 审计报告 由注册会计师出具了无保留意见的审计报告 内控制度 由注册会计师出具了无保留结论的内部控制鉴证报告 公司治理结构 三会健全独董、董秘制度有 业务独立 关联交易、竞业无 董、监、高 具备资格,不存在(下列情形):禁入措施禁入期;行政处罚3年内,公开谴责所1年;犯罪、违法被调查,明确结
6、论尚未有 证券法股票的发行与交易首次公开发行股票的条件 在主板和中小板上市 在创业板上市 成立满3年的规定 持续经营满3年,国务院批可例外; 注册资本/股东的出资 缴足出资、资产转,出资重大纠纷无; 股权清晰 股东股权无大事(问题) 具有持续盈利能力(不得存在的情形) 已经、将要(重)大变化,持续盈利大不利企业经营之模式产品、服务之(品种)结构行业地位或环境重大不利之风险:商标、专利、(专有技术)、特许(经营)权资产、权利取得(或)用营业收入
7、、净利润最近1年不稳定重大依赖关联方或者不定(重)大客户(净)利润来自(合并财务)报表外(投资收益) 依法纳税 依法纳税发行人,税收优惠符规定,利润(经营成果)(税收)优惠不依赖 不存在重大风险 重大偿债风险无,担保、诉讼以及仲裁,影响持续经营无 担保 章程明确(对)外担保,违规对内担保无 资金占用 资金管理制度严,股东资金占用无:股东借款、代偿债、代垫款或其他占(用情形) 审计报告 由注册会计师出具了无保留意见的审计报告 内控制度 由
8、注册会计师出具了无保留结论的内部控制鉴证报告 公司治理结构 三会健全独董、董秘制度有 业务独立 关联交易、竞业无 董、监、高 具备资格,不存在(下列情形):禁入措施禁入期;行政处罚3年内,公开谴责所1年;犯罪、违法被调查,明确结论尚未有 证券法股票的发行与交易首次公开发行股票的条件 在主板和中小板上市 在创业板上市 成立满3年的规定 持续经营满3年
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