成本处理和结账流程.docx

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1、1.成本计算1.1单据检查1.1.1采购类单据检查1.1.1.1库存管理---采购入库---采购入库单列表，具体如下图：核对会计月份的单据是否审核，且审核日期是否为当月，具体如下图：1.1.1.2采购管理---采购发票---采购发票列表，具体如下图：核对单据是否结算，且结算的日期和开票日期应该在同一月份，如下图：注意：为“增值税”的运费发票不能结算1.1.2销售类单据检查1.1.2.1库存管理---销售出库---销售出库单列表，具体如下图：核对会计月份的单据是否审核，且审核日期是否为当月，具体如下图：1.1.2.2销售管理---销售开票---销售发票列表，具体如下图：核对发票的

2、符合日期和开票日期是否为同一月份，如下图：1.成本计算2.0暂估成本处理供应链---存货核算----记账----结算成本处理，如下图：2.1成本对象刷新管理会计---成本管理---设置----定义核算对象，如下图：点击‘核算成本对象’即可，如下图：2.2数据录入（请先将总账的凭证审核记账，再做下面操作）2.2.1人工费用表成本管理----数据录入----人工费用表，如下图：*直接人工费专指包装人工，管理人员工资专指制造人工2.2.2制造费用表成本管理----数据录入----制造费用表，如下图：2.2.3材料及外购半成品耗用成本管理----数据录入----材料及外购半成品耗用，如

3、下图：2.2.4工时日报表2.2.5其他费用表根据提示完成数据导入2.2.5完工产品日报表成本管理----数据录入----完工产品日报表，如下图：2.3第一次成本计算管理会计---成本管理---核算----卷积运算，如下图：检查完成可以通过报告查询错误信息和警告信息，如有错误信息是不能继续计算的，需要处理对应的错误后重新检查再计算，如下图：第一次成本计算完成将完工产品成本表导出，在成本计算界面点击‘回复’按钮，整理成规定的excel格式，通过外挂程序导入成本数据然后进行第二次成本计算，这样成本计算完成2.4生成凭证供应链----存货核算----凭证处理，如下图：*生成顺序:(1

4、)01、011、24、30、301(2)12(3)14(4)15(5)20(6)21(7)08(8)09(9)10(10)11(11)26、27*凭证生完，查询1401余额须为零2.5生产成本、制造费用结转（凭证须先审核、记账）财务管理----总账----期末处理----转账生成，如下图：2.5.1制造费用结转2.5.2生产成本结转结转生产成本前需要先查询当月在产品金额，生成凭证是需要手工减掉在产品的金额，一般是从半成品的科目减去的，具体如下图：1.结账3.1销售结账供应链—销售管理----月末结账，如下图：3.2采购结账供应链—采购管理----月末结账，如下图：3.3委外结账

5、供应链—委外管理----月末结账，如下图：3.4库存管理结账供应链—库存管理----月末处理，如下图：3.5存货核算管理结账供应链—存货核算----记账----月末结账，如下图：3.6应收管理结账应收结账注意事项：1。凭证需要全部生成，通过凭证处理—生成凭证（全选）进行检查；2。核销如果是同科目不需要生成凭证，否则需要生成确认凭证全部生成，则到应收管理的设置中将核销和红票对冲生成凭证的控制去掉，如下图：财务会计—应收管理----期末处理----月末结账，如下图：3.7应付管理结账应付结账注意事项：1。凭证需要全部生成，通过凭证处理—生成凭证（全选）进行检查；2。核销如果是同科目

6、不需要生成凭证，否则需要生成确认凭证全部生成，则到应付管理的设置中将核销和红票对冲生成凭证的控制去掉，如下图：财务会计—应付管理----期末处理----月末结账，如下图：3.8固定资产结账财务会计—固定资产----期末处理----月末结账，如下图：3.9成本管理结账管理会计—成本管理---期末处理----月末结账，如下图：3.10总账结账财务会计----总账---期末----结转，如下图：反月结在结账界面，按快捷键“ctrl+shift+F6”,输入当前用户的密码，反月结就成功了删除3个类型凭证:1,存货核算2,生产成本结转3,费用结转