证券有限责任公司融资融券业务风险管理办法

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1、ⅩⅩ证券有限责任公司融资融券业务风险管理办法第一章总则第一条为防范和控制融资融券业务风险，规范业务运作，根据中国证监会颁布的《证券公司融资融券业务试点管理办法》、《证券公司融资融券业务试点内部控制指引》等有关规定，以及公司《融资融券业务试点管理办法》等制度，制定本办法。第二条本办法所称融资融券业务，是指公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。第三条本办法适用于公司融资融券业务有关的部门及各营业部。第二章风险控制原则第四条建立健全各项管理制度、完善操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保融资融券业务的风险可测、可

2、控、可承受。第五条建立健全业务隔离制度，确保融资融券业务与证券投资、资产管理、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离。融资融券业务的前、中、后台相互分离、相互制约，各主要环节分别由不同的部门和岗位负责，负责风险监控和业务稽核的部门和岗位独立于其他部门和岗位，分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管风险管理部和审计监察部。第六条融资融券业务须与法律、行政法规、监管机构规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守等要求保持一致。第七条融资融券业务须符合公司内部控制的要求，与公司内控制度保持一致。业务开展应在符合国家法律

3、法规规定的前提下，与公司的长期发展目标保持一致。第三章风险控制体系第一条公司建立自上而下垂直型四级风险管理体系，对融资融券业务风险进行统一管理，明确各级风控部门、风控人员的职责权限，确保风控职责落实到位。一、第一级董事会风险控制委员会是公司董事会授权的风险管理的最高决策机构，全面领导公司风险控制工作。二、第二级风险控制与安全运营委员会（以下简称“风控委”）是公司总裁办公会下设的专业委员会，为公司风险高级管理机构，负责公司整体和重大风险的评估、控制。三、第三级风险管理部是公司风险控制的职能管理部门及风控委的日常办事机构，负责拟定和完善融资融券业务风险管理制

4、度；对融资融券整体业务进行风险评估；向风控委、融资融券业务审核委员会以及相关部门提供意见和建议；使用集中风险监控系统对业务相关风险控制指标、风险账户情况、各相关部门操作情况等进行监控；根据监控情况向相关部门予以提示或发出风险警示。四、第四级融资融券业务部、财务部、证券投资部、营销管理总部、营运管理部、信息技术部、营业部等业务操作部门和管理支持部门风控经理承担第四级风险控制职能，负责一线具体风险管理事务。各部门负责人、营业部总经理为本部门风险管理第一责任人。第一章风险识别第二条公司融资融券业务存在的风险主要有信用交易规模失控风险、流动性风险、市场风险、客户

5、信用风险、市场操纵风险、信息技术系统与业务操作风险、结算风险和法律风险等。第三条融资融券业务的规模失控风险指业务规模扩张过大过快，超过公司董事会授权的业务规模上限导致的风险。第一条融资融券业务的流动性风险主要指资金流动性风险，是指公司自有资金一经向客户融出，被客户在一定期限内占用，可能导致公司不能及时应付到期债务的风险。第二条融资融券业务的市场风险是指在市场波动情况下，客户担保物无法平仓或平仓后不足以偿还债务的风险。第三条融资融券业务的客户信用风险指客户个人信用存在问题，如：出具虚假信息材料、资产来源不合规、逃避债务等造成的风险。第四条融资融券业务的市场

6、操纵风险指一些客户可能利用所融资金或证券对某只股票进行集中炒作而对股价进行操纵所带来的风险。第五条融资融券业务的信息技术系统风险和业务操作风险指融资融券业务信息技术系统出现故障或操作中出现的由于系统、流程、人员、外部事件等因素造成公司或客户损失的风险。第六条融资融券业务的结算风险指公司资金或证券头寸不足，无法满足融资融券业务交收需要的风险。第七条融资融券业务的法律风险指因有关文件存在缺陷或执行不当造成的风险。第一章风险控制的制度体系与主要流程第八条公司通过制定一整套融资融券业务内部管理制度，规范业务操作流程，加强对业务关键环节的风险控制，有效防范业务开展

7、过程中的风险。第九条建立风险限额授权管理体系，加强对业务规模的授权管理，在董事会授权的融资融券业务总规模内，总裁办公会负责确定融资和融券的实际规模。第十条建立以净资本为核心的融资融券业务规模监控和调整机制：一、融资融券业务审核委员会根据监管要求和公司财务状况，确定全体客户、单一客户和单一证券的融资、融券的金额占净资本的比例。二、财务部每月对净资本、流动比率、资产负债比率等相关财务指标及其变动情况进行计算。三、风险管理部汇总集中风险监控系统中所有客户融资、融券业务规模，融资融券未补仓规模等相关指标，定期或不定期开展对净资本等风险控制指标的压力测试和敏感性分

8、析，根据指标变动情况，提出调整业务规模的建议，使公司净资本等风险控制指标符合监管