《货币金融学》word版

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1、货币金融学46(二)操作风险管理战略和政策就操作风险管理战略而言，为了使操作风险管理框架有效运行，一家金融机构需要识别其利益相关人，并了解他们的要求和金融机构对他们的义务。这有助于在决定操作风险管理战略时识别关键业务的驱动者和相关目标。明确了这些目标后，金融机构应该考虑它在实现这些目标的过程中面临的战略挑战，以及不去实现这些目标的后果，从而建立起一套操作风险管理战略。至于制定操作风险管理战略，以及确保其与金融机构的整体业务目标相统一的责任，应该由高级管理层承担。就操作风险管理政策而言，操作风险管理政策是为所有关键业务及其支持过程制定操作风险管理标准和目标的，操作风险管理的方法内含于这些政策之

2、中。操作风险管理政策应该有助于业务活动及其支持过程的监控、测量和管理；能够反映业务活动发生的内外部环境；并接受定期的检查和更新。这些政策应该能够建立起一种机制，使得金融机构能识别、测量和监控所有重大的操作风险。为了达到这个目的，它们应该具有与风险和采取的行动相适应的范围和尺度，并定期清楚地传达给所有人员，以维持一定的风险意识水平，同时确保它们被一贯地执行。(三)操作风险管理过程为了满足高级管理层和操作风险管理职能部门的要求，操作风险管理的实施应该围绕以下几个关键过程。1.风险识别操作风险识别过程应该以当前和未来潜在的操作风险两方面为重点。这个过程应该考虑到以下六方面的因素：一是潜在操作风险的

3、整体情况；二是金融机构运行所处的内外部环境；三是金融机构的战略目标；四是金融机构提供的产品和服务；五是金融机构的独特环境因素；六是内外部的变化，以及变化的速度。识别操作风险的过程中，应该考虑到风险的所有潜在原因，包括交易过程、销售活动、管理过程、人力资源、卖方、技术、外部环境、灾害、越权/非法行为等等。2.风险评估和量化操作风险被识别出来后，就应该加以评估，决定哪些风险具有不可接受的性质，应该作为风险缓解的目标。风险评估和量化的作用在于，它使管理层得以将操作风险与风险管理战略和政策进行比较，识别金融机构不能接受或超出机构风险偏好的那些风险暴露，选择合适的缓解机制并对需要缓解的风险进行优先排序

4、。进行这一步骤时，通常需要通过考察一项操作风险的驱动者和原因，估计该项风险可能发生的概率；此外，还应在不考虑控制战略影响的情况下，评估一项操作风险可能的影响。这里对风险可能影响的评估，不仅要考虑经济上的直接影响，还应该更广泛地考虑风险对公司目标实现的影响。金融机构应该选择或开发适当的模型，以适应每一种风险的量化需要。3.风险管理和风险的缓释工具金融机构应该设计并实施具有成本效益的风险缓释工具，使操作风险降低到能够接受的水平。在风险管理和缓释的步骤中，重要的一点是要将实施措施的责任明确地分配下去，并确保责任人有实施措施的动力。风险管理和内部控制程序应该由各个业务单元建立，但可能需要风险管理职能

5、部门的指导。尽管对每一家金融机构来说，适用的缓解措施的范围和性质可能有所不同，但适当的缓解措施都需要考虑以下领域：外部责任(例如外部监管、法律或其他要求)、变革管理、新的交易对手和客户、内部控制、责任的界定和协调、信息系统管理、对附属或参股的第三方提供服务、专业人员和人力资源、业务连续性规划、内部审计和风险管理职能部门的责任和保险。4.风险监控高级管理层应该建立一套操作风险监控程序，以实现以下目标：一是对金融机构面临的所有类型操作风险的定性和定量评估进行监控；二是评估缓解活动是否有效和适当，包括可识别的风险能在多大程度上被转移至金融机构外部；三是确保控制充分、风险管理系统正常运行。应该为操作

6、风险建立风险衡量标准或"关键风险指标"，以确保重大风险事件的相关信息被传递至适当的管理层级。在风险评估阶段建立关键风险指标是最容易的。内部审计部门或其他有资格的部门应该实施定期的检查，分析控制环境、检测已实施的控制的有效性，从而确保业务运作在有效的控制下展开。5.风险报告操作风险报告过程应该涵盖诸如金融机构行面临的关键操作风险或潜在操作风险、风险事件以及有意识的补救措施、已实施的措施的有效性、管理风险暴露的详细计划、操作风险即将明确发生的压力领域、为管理操作风险而采取步骤的状态等方面的信息。并且这些信息应该足以满足以下要求：一是使高级管理层和经营者能够确定风险管理职责的委派是有效的，并且他们

7、对操作风险管理的要求得到了满足；二是使整体风险预测能够与银行的风险战略和偏好相比较，得到评定；三是使关键风险指标得到监控，可以判断出采取措施的需要；四是使业务单元能够确定对关键风险的控制成功地实施了，有关信息得到了传递；五是风险管理过程的重复。以上所述的风险管理过程是一个不断重复的过程。风险管理职能部门应该确保关键操作风险管理活动以适当的频率重复进行，例如每年或每半年一次。本章小结1.金融风险是风险中最常见的