资金风险分析报告

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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划资金风险分析报告　　企业营运资金风险分析　　营运资金运作是企业整体资金运作的支撑，承载着企业价值补偿与价值增值的使命。所　　以，企业需要重视营运资金风险管理。　　一、营运资金风险及其表现形式　　资金风险管理是企业管理的首要任务。营运资金是企业维持日常经营活动所必须的资　　金，营运资金风险是指由于营运资金不足等原因给企业财务状况和财务成果带来负面影响、　　造成经济损失的可能性。营运资金风险是

2、现代企业面临的主要财务风险之一，它在企业日常　　经营活动中主要表现为以下形式：　　1.存货风险。　　产成品及用以对外销售的半成品积压，占用资金不能及时变现；因原材料采购缺少有序　　安排、材料库存阶段坏损、生产产品所需零部件之间的数量比率不准确、生产过程中的半成　　品缺少管理等原因而造成损失浪费资金沉淀，增加管理成本。　　2.应收账款风险。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安

3、保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　大量赊销，为客户垫付相当数量的债权性资金，货款不能及时回收或超过预期还不能确　　认回收金额，形成坏账风险。同时产生债权资金的机会成本、增加企业应收账款管理费用。　　3.现金风险。　　企业持有现金不能应付日常经营活动开支、致使企业经营受阻蒙受损失，或是不能及时　　抓住获利机会，另为筹集资金付出额外开支。　　4.流动性风险。　　企业资产分布状况不合理，一方面流动资产内部应收账款与存货所占比率过大，货币资　　金及短期投资比率过小

4、，企业日常支付能力弱、偿债能力低；另一方面，长期资产占企业总　　资产比重过大，企业资金整体周转速度缓慢，营运资金的运转吃紧。　　二、营运资金风险成因分析　　营运资金贯穿于企业经营活动全过程。在通常情况下，企业事前先垫支的资金延经营活　　动各环节依次经过货币资金—储备资金—生产资金—成品资金—债权资金——　　货币资金，但由成品资金债权资金回归到货币资金是企业个体劳动成果转化为社会商品的过目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业

5、的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　程，需视竞争状况而定，待销售实现，其产生的现金流入才能使企业完成财务补偿，然而对　　任何企业来说，事前的资金风险管理不可能准确无误，营运资金涉及面广、不确定因素复杂　　分散、且具有潜伏性和累计性，在变化万端的竞争环境中，非常考量企业的整体协调性与抗　　风险能力。同时，企业存续期内营运资金的需要量波动频繁，企业不可能永远持有充足的资　　金量，加之外界偶发因素影响，营运资金风险的

6、存在有着其显着的客观性。　　另一方面，在现实经济生活中，许多时候则是由于资金风险管理原因导致了营运资金风　　险或风险的恶化：　　1.企业经营目标与其财务能力不协调。　　出于生存的压力和发展的渴求，一些企业往往热衷于做大做强，在看到资金利润率高于　　资金成本、特别是行业资金利润率高于社会平均投资报酬率时，容易产生激进甚至是冒进行　　为：一则是长期投资过快过大，挤占营运资金，造成原有经营规模资金吃紧，新上投资项目　　产生现金流需要一段时间或还未知，这样以来资产流动性大大减弱；二则是赊销策略粗放宽目的-通

7、过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　泛，为开辟市场、做销售业绩而放松了对应收账款风险的管理，造成资金被占用、坏账损失　　加大。　　2.营运资金风险管理的短视性、被动性及习惯上的静态管理经验。　　营运资金从会计资料上看是流动资产减去流动负债后的余额，流动　　资产是其资金占用形态、流动负债是其资金的主要来源渠

8、道，但(续致信网目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。