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1、会计电算化一、系统管理（系统管理员）己军四明员自王李钱操二二nN1234力3333堤))))一（二）建立账套（账套建完一定要勾选上启用总账，不然连期初余额都录不了！！！！！！实在不行，基础档案，基本信息，系统起用）（）1•账套号：666（）2.账套名称：口己的姓名（）3•启用会计期间：2015.01（）4•公司名称：自C姓名股份有限公司（简称自C姓名）（）5•企业类型：工业；（）6•行业性质：按股份制（）7.账套主管：（默认）31口己的名字（）&分类信息：供应商、客户分类，存货不分类核算，无外币核算（）9.编码方案:科冃编码级次：42232（）10.供应商分类编码级次:122
2、（）11・部门编码级次:122（）12.客户分类编码级次：223（三）财务分工（权限划分）（）31自己的名字——账套主管（）32王军一一填制凭证、凭证整理、查询凭证（）33李四一一审核凭证、记账（）34钱明——岀纳签字二、基础设置（账套主管）（）（-）部门档案部门编码部1J名称1财务部2生产部3销售部（）（二）职员档案101自己的名字财务部201陈林生产部301吴明销售部（）（三）客户分类01——西北地区02——华北地区）（四）客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类001三星有限公司二星01（）（五）供应商分类1——工业2——商业（）（六）供应商档案供应商编号供应商名称供应
3、商名称所属分类001华科制造厂华科1（）七、结算方式（基础设置，基础档案，收付结算）结算方式编码结算方式名称票据管理1支票结算否101现金支票是102转账支票是三、总账系统（一）总账初始设置（）1.以账套主管身份进入总账系统，总账操作日期为：2015年1月设置供应商往來和客户往來为总账系统核算，支票控制，其余的按默认设置。（基础设置，业务参数，财务会计，总账一选项）（）2.増加下列明细科目科目编码科目名称121101A原材料124101甲产品217101应交增值税21710101进项税额21710102销项税额217111应交所得税314115未分配利润410101甲产品（）
4、3.设置凭证类别：记账凭证，收款凭证，付款凭证也设，借方必有（）4.设置辅助核算（会计科目，注意把应收应付的受控系统都选成空白！！！）科目名称辅助核算现金指定科口（会计科目一编辑—指定科目）银行存款指定科目应付账款供应商往来应收账款客户往来其他应收款个人往来()5.修改相应科口并录入期初余额(先修改再录入：业务工作，财务会计，总账，设置)科目名称借方余额贷方余额库存现金70,000.00银行存款606,100.00应收账款300,000.00坏账准备1000原材料340,000.00A原材料340,000.00库存商品618,000.00甲产品618,000.00其他应收款2
5、000应付账款124,000.00应付职工薪酬应交税费股本1,841,100.00利润分配未分配利润生产成本甲产品60,000.0060,000.0030,000.0030,000.00应收账款期初余额明细日期凭证号客户摘要方向金额业务员2014.11.30记・9三星销售商品借100,000.00吴明2014.11.30记・12三星销售商品借200,000.00吴明应付账款期初余额明细日期凭证号供应商摘要方向金额业务员2014.11.20记・11华科购买材料贷124,000.00陈林其他应收账款期初余额明细H期凭证号部门个人摘要方向期初余额2014.12.25记-15销售部吴
6、明出差借款借2000（-）日常业务处理1•填制凭证（32王军）（1）1月5口提取现金10,000元，备发工资。（现金支票号XJ001）（收款）库存现金，银行存款（2）1月10日向华科购入A原材料一批，货款8000元，进项税额1360元，材料已验收入库，款项尚未支付。（业务员：陈林）原材料・A材料，应交税费■应交增值税■进项税额，应付账款（3）生产部门领用A原材料8000元,其中生产甲产品用6000元，生产车间用2000丿Uo生产成本■甲产品，制造费用。原材料・A原材料（4）1月15日销售给三星有限公司甲产品一批,价款234,000元尚未收到，其中税金34,000元（业务员：吴
7、明）应收账款■三星。主营业务收入■甲产品，应交税费■应交增值税■销项税额（5）1月15口企业行政管理部门用现金购买办公用品500元管理费用，库存现金（6）1月17口结转本月销售甲产品的生产成本12,000元。木年利润，生产成本（）2•出纳签字（34钱明）（）3•审核凭证（33李四）（）4•记账（33李四）（）5、查询生产成本多栏账，并输出到（文件名为dlz）,“班级姓名学号”文件夹（三）月末处理:1月31日进行月末转账定义，并进行转账生成（31账套主管）（）（自定义转账）结转木期制造费用（转账定义、转账
