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时间:2019-01-04
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1、付款审批制度为了规范公司付款流程,统一单据格式,杜绝错付、超付,以确保工程进度及资金的正常运转。根据国家相关财经法律法规的规定,结合公司实际情况,制定本制度。总则第一条根据我司目前开发经营管理的付款主要分为:工程合同付款、设计合同付款、采购合同付款、其他施工付款。第二条合同付款类型分为工程总包合同、工程分包合同、设计合同、其他类合同(不属上述四种类型的其他合同)第三条资金付款监管。实行“无合同、无结算、无计划”不支付资金的原则,项目采购材料、机械设备租赁、加工制作、劳务分包和其他各种都原则上都应签定合同或协议实在无法签定的应作出书面情况
2、说明报集团总部。第四条工程合同款支付实行计量支付监管。严格计量支付,是资金管理的重要环节,也是控制工程成本、节约投资、合理有效使用工程建设资金的有力保证。在支付工程计量款的过程中,一是要严把工程计量审批程序关,防止在工程款支付时发生虚报工程量,超高标准取费等现象;二是严格工程款的计量支付程序,防止工程款超进度支付;第五条合同付款用款部门应于每月25日报下月付款计划给财务部,财务部按计划和事项的轻重缓急付款,实际付款金额大于计划金额的工程款支付要求,需用款部门3增补计划并报董事长审批,未经审批,财务部原则上不予付款。第一条合同付款必须满足
3、如下条件,财务部方可付款:1、由经办人或收款单位(合同方)填写《资金拨付申请审批凭证》(格式见附件),并要求《资金拨付申请审批凭证》填写的“银行帐户名称”与“收款单位名称”合同签定时预留的名称及公章一致。2、由经办人通知收款方,每次支付工程款(含进度款),凭公司财务部开具的“付款证明”到天全县地方税务局开具发票。经财务部严格审核付款依据,合同付款条件、发票、验收核定单(峻工结算时)、预算表(峻工结算时)、合同(首次付款)、审批流程,付款依据缺一不可,若付款依据不完善财务应拒绝付款,直至手续完备为止,由此造成业务不能顺利开展我司不承担责任
4、。第一节工程合同款支出第二条工程合同是指为建设各房地产项目而签署的建筑安装工程、检测工程、设备采购等的合同,合同标的一般为各建筑物实体或各类设备。第三条工程合同进度款需工程承包方在付款时向我公司提出申请。第四条工程款由公司工程部根据承包方提供的请款申请填写《资金拨付申请审批凭证》并按相应审批流程签批。第五条公司工程管理部对工程进度实时掌握和监督,对工程进度款的真实性、合法性、合理性负责;财务部负责审核,并保证进度款与合同支付条款一致;核对付款计划,及预算并审核付款单据的合理性与合法性。3第一节设计合同款支出第一条设计合同是指为房地产项目
5、的设计规划合同,一般合同成果反映为设计图纸等形式。第二条设计合同进度款需合同承包方在付款时向我公司提出申请。第三条设计合同付款,经办人员填写《资金拨付申请审批凭证》,并按相应审批流程签批。第四条规划设计中心对设计合同的履行进行实时的掌握与监督,对设计合同款支付的真实性、合法性、合理性负责;成本中心负责审核,并保证进度款与合同支付条款的一致;财务中心复核付款和核对付款计划,并审核付款单据的合理性与合法性。第五条每次支付设计合同款前,需规划设计中心通知合同承包方提供的合法、有效、等值发票。第六条其款项支付审批流程同合同付款审批流程,第四节采
6、购合同款支出第十七条采购合同第二节合同款付款流程第七条付款审批流程。第八条本规定由财务部负责解释和修订3
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