2018年财政预算执行分析

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1、2018年财政预算执行分析2018年，全县财政工作在县委、政府的正确领导和区、市财政厅（局）的大力支持下，全面贯彻落实党的十九大精神、自治区第十二次党代会及十二届三次全会、市委四届二次和三次全会、县委十四届三次全会精神，不断深化财政改革，完善预算管理制度，加大预算统筹力度；优化支出结构，着力保障重点、改善民生；坚持依法理财，严肃财经纪律，强化财政支出绩效管理；积极统筹整合涉农资金，着力推进金融扶贫；积极防范化解债务风险和金融风险，各项财政工作稳步推进，经过不懈的努力，较好的完成了全年财政收支任务，预算执行情况总体

2、平稳。一、财政预算执行基本情况（一）预算收入完成情况2018年，全县完成一般公共预算总收入39,532万元，同比增长11.5%，其中：中央级收入15,254万元，同比增长18.3%；区级收入7,390万元，同比增长28.6%；地方一般公共预算收入16,888万元，完成调整预算的100.4%，同比增长0.4%。其中税收收入10,316万元，完成调整预算100.2%，同比下降11.1%；非税收入6,572万元，完成调整预算100.8%，同比增长26.0%。政府性基金预算收入4,424万元，完成年初预算的221.2%，

3、同比下降65.0%。-26-（二）预算支出完成情况2018年，全县一般公共预算支出完成571,914万元，为变动预算的99.6%，同比增长11.7%。政府性基金预算支出累计完成22,125万元，为变动预算的100%，同比下降1.9%。二、预算执行的主要特点（一）财政收入的主要特点和成效全县财政收入高开低走，走调回暖，稳中有增。今年以来受减税降费政策及经济下行压力的影响，全县地方一般公共预算收入一直处于增长乏力的态势，弹性不强。从完成情况看，全年完成地方一般公共预算收入16,888万元，为调整预算的100.4%，较

4、去年全年增收71万元，同比增长0.4%。分季度看，一季度高开低走，地方一般公共预算收入同比增幅从27.0%下降到-26.2%，二三季度逐步回调，同比降幅由4月份的18.2%收窄到9月份15.0%，趋于平稳增长，四季度保持缓慢增长态势，10月、11月同比降幅分别为10.9%,10.4%，12月同比增长0.4%，全年地方一般公共预算收入总体呈现上升。(如图)-26-1、税收收入2018年，全县税收收入累计完成10,316万元，同比减收1,284万元,下降11.1%，较2017年同口径下降60.7个百分点。主体税种“两

5、增一减”：增值税完成4,623万元，同比增长2.3%；所得税完成1,737万元，同比增长43.4%；营业税完成4万元，同比下降128.6%。地方小税种大部下降：印花税、城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税分别下降37.6%、2.3%、6.3%、84.3%，耕地占用税较去年同期减收2,158万元,是影响税收的主要因素。从税收收入构成来看：增值税占44.8%，企业所得税占12.4%，个人所得税占4.4%，城市维护建设税占7.8%，车船税占6.6%，耕地占用税占3.9%、土地增值税占4.0%，契税占12.1%，其他税

6、种占4%。（如图）-26-2、非税收入2018年，全县非税收入累计完成6,572万元，同比增收1,355万元,增长26%，较2017年增长20.4个百分点。非税收入较快增长的主要项目：一是行政事业性收费收入同比增收1,212万元,增长486.7%，主要是土地复垦费入库996万元，建材检验费历年清欠入库207万元；二是罚没收入同比增收540万元，增长68.5%，主要是公安罚没入库800万元，纪检监察罚没收入入库145万元；三是政府住房基金收入同比增收752万元，增长233.5%，主要是公共租赁住房租金入库752万元

7、。非税收入构成分析：专项收入占9.9%，行政事业性收费收入占22.2%，罚没收入占20.2%，国有资源有偿使用收入占30.6%，政府住房基金收入占16.5%，其他占0.6%。（如图）3、政府性基金收入项目单一。-26-基金收入只有国有土地使用权出让收入，全年收入4,424万元，完成年初预算的221.2%，超收2,424万元，同比下降65.0%，存在难以预测、不确定因素大等特点。（二）财政支出的主要特点和成效全县财政支出稳中向好，全力保障重点支出。2018年我县财政在“保工资、保运转、保民生”的基础上坚持以“精准扶

8、贫”，脱贫攻坚统揽全局，尽力优化支出结构，不断保障和改善民生，全县一般公共预算支出总量达到571,914万元，同比增支59,726万元，增长11.7%，完成变动预算的99.6%。从支出同比增长情况来看，一季度降幅略有放宽，从1月份的-18.9%到3月份-23.0%，二至四季度降幅逐步收窄，直至平稳增长，同比增长从4月份的-2.1%至11.7%。（如图）科学技术支出同比增长