【5A版】国际保理业务介绍.ppt

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1、国际保理业务一、起源、发展现状二、基本概念三、我行操作流程四、授信及风险控制五、热点问题目录一、起源、发展现状国际保理业务在欧美发达国家是一种成熟的金融结算工具。*起源追溯：5000年前古巴比伦时代*现代意义上的保理业务起源于十八世纪的英国，*20世纪在欧美各国得到迅速完善和发展*Factor专业公司成立：1961年*Factor组织（FCI）成立：1968年保理历史沿革（HISTORICALBACKGROUND）起源及发展现状19世纪欧洲殖民地出口纺织品到美国Factor的主要任务：寄售（GOODSONCONSIGNMENT）储存（STORINGTHEM）寻找买方

2、（FINDINGBUYERS）托收货款（COLLECTIONPAYMENTFMTHEBUYS）保理历史背景（HISTORICALBACKGROUND）起源及发展现状国际保理在我国起步较晚，尚属于“金融创新业务”的范畴*我国外贸企业1987年开始采用国际保理，*1992年中国银行开始从事保理业务，并*1993年2月加入国际保理商联合会（FCI）*我行继中行、交行之后第三家加入FCI*目前我国12家FCI会员行保理历史沿革（HISTORICALBACKGROUND）起源及发展现状据FCI提供的数字*1976年，国际保理在全球贸易结算中的份额仅占23%*到了2001年，国

3、际保理在全球贸易结算中的份额已达到44%，超过L/C的业务量。尤其是欧盟内部，80%的进出口业务都是采用非信用证方式，并采取保理方式收款。保理现状与趋势（STATUSQUO&TENDENCY）起源及发展现状根据FCI公布的数据*03年全球国际保理业务量达到7600亿欧元*英国和意大利各领风骚，分别达到1600亿欧元及1325亿欧元,*亚洲地区的605亿欧元，*台湾地区160亿欧元，*我国大陆地区仅为26.40亿欧元（其中中行一花独秀，业务量为21亿多欧元）。保理现状与趋势（STATUSQUO&TENDENCY）起源及发展现状*04年中国外贸再创新高，比上年增长30%

4、，总额达11547亿美元。国际保理业务量只占我国国际结算额的很小比例（约为0.01%）*这与我国作为进出口贸易大国的地位极不相称*差距即潜力、机遇、挑战保理现状与趋势（STATUSQUO&TENDENCY）起源及发展现状二、基本概念定义（DEFINATION）保理是保付代理的简称,是卖方与保理商间的一种契约关系，主要是为赊销方式（O/A）而设计的一种综合性金融服务。它是指保理商从卖方那里买进以买方为债务人的应收帐款，并提供贸易融资服务、销售分户帐管理、应收帐款催收以及信用风险控制与坏帐担保的综合性售后服务。保理（FACTORING）基本概念赊销OpenAccount

5、O/A应收帐款AccountsReceivableA/R保理Factoring保理（FACTORING）基本概念保理（FACTORING）？基本功能（FOURMAINFUNCTIONS）FINANCE贸易融资A/RLEDGERADMINSTRATION帐户管理COLLECTIONOFTHEA/R帐款催收COREDITCOVER坏帐担保HedgeExchangeRiskRemovetransactionbarrier/Lowertransactioncost/Improvetransactionefficiency/Capturebusinessopportuniti

6、es提供至少以上两种功能的服务基本概念保理（FACTORING）？常见种类VARIETIESFULLSERVICES及其他有追索权的保理（RECOURSE）（保险公司担保）融资性及非融资性国际及国内（DOMESTIC）FACTORING）双保理与单保理（NON-NOTIFACTION）国际双保理（我们理解和界定保理的范畴）基本概念双保理（TWO-FACTORSYSTEM）产生（WHYHAVETWOFACTORS）角色与责任（ROLESANDRESPONSIBILITIES）业务流程（HOWTHETWO-FACTORSYSTEMWORKS）优缺点（ADVANTIGES

7、ANDDIS-）最佳业务操作模式（B.BUSINESSPRACTICE）规则与责任（RULESANDOBLIGATION）基本概念双保理（TWO-FACTORSYSTEM）角色与责任（ROLESANDRESPONSIBILITIES）SELLEREFINTHESELLER’SCOUNTRYIFINTHEBUYER’SCOUNTRYBUYER基本概念双保理（TWO-FACTORSYSTEM）三个法律关系（THREELEGALCONTRACT）1.SELLER-----BUYER（SALESCONTRACT）2.SELLER-----EF(出口保理协议）3.EF--