商业银行全面风险管理体系的构建的几个看法

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1、商业银行全面风险管理体系的构建的几点看法09MBA秋季集中班M200902135周贻咏　　[摘要]商业银行全面风险管理体系是指对银行内部各个层次的业务单位、各个种类的风险进行通盘管理，由于其在风险管理能力和效率等方面的优越性，目前已成为国际先进银行风险管理的趋势。我国商业银行应尽快引入全面风险管理的理念和技术，完善内部评级体系、统一数据库等基础性工作，以从根本上提高风险控制和管理能力，促进综合竞争实力的稳步上升。　　[关键词]全面风险管理体系（ERM）　新巴塞尔协议　内部评级　风险管理文化　　随着我国银行业的全面对外开放，面对日益

2、多元与波动的金融市场，国内商业银行把加强风险管理提上了议事日程。眼下从美国次贷危机演化而来的全球金融危机，也进一步要求银行加强全面风险管理，通过更为有效的管理机制来应对挑战。构建全面风险管理体系，提升抗风险能力，是我国银行业改革中一件迫在眉睫的大事。一、全面风险管理体系的涵义和特点　　全面风险管理体系是指由银行不同部门（或客户、产品）与不同风险类别（信用风险、市场风险、操作风险）的不同组合所涵盖的各种风险。其核心理念是：对商业银行面临的所有风险做出连贯一致、准确和及时的度量；建立一种严密的程序以分析总风险在交易、资产组合和各种经营

3、活动范围内是如何分布的，对不同类型的风险进行评价和合理配置资本。　　全面风险管理体系不同于以往传统的风险管理模式，在体系的建立和运行上有以下特点：　　1.分层管理。作为全面风险管理体系，其风险管理部门的设置，呈现出一种分层设置、分层管理的特点，同时强调最高管理层在风险管理中的作用。全面风险管理体系要求在每一个基层的业务部门单位中，都设立相应的部门或者岗位，专项负责该部门的风险管理工作，并将银行日常经营过程中的风险信息向上传递，一直到直接由董事会领导的风险管理委员会。　　2．集中与分散兼顾。负责管理不同类型风险的部门最终要将风险状况

4、向最高的风险管理部门——风险管理委员会进行报告，由此进行统一的管理和规划。风险的分散管理有利于风险管理的专业化和有效性，风险的集中管理有利于风险的综合管理规划和银行整体风险管理能力的提高。全面风险管理将风险的分散管理和集中管理方式结合起来，以达到风险管理的最优化模式，提高银行整体的风险管理能力。3．风险管理事前化。全面风险管理体系要求风险管理的事前化，对尚未完成的经营事件要进行风险的预测分析，这可使银行对风险因素的分析更加及时，也就有更充分的时间来对其进行管理。下面结合本人工作实践，谈谈对我国商业银行全面风险管理体系建设的一些体会

5、和看法，概括起来，主要包括以下几项对策：一、建立健全有效的公司治理结构我国商业银行虽然大多都完成股份制改造，建立了现代公司治理结构，但是治理结构还存在一定程度的形式化，还没有根本解决商业银行“内部人控制”问题。监事会难以对董事、高管层及公司财务状况进行有效监督，董事会难以对高管等经营者进行有效监控，高管层难以对分支机构的经营进行有效管理。商业银行风险管理必须与产权改革、完善法人治理结构相结合，将经营者与风险承担者统一起来，从根本上保证银行自负盈亏、自担风险、自我约束、自我发展，从而使银行有内在动力去进行风险管理。商业银行现代公司治

6、理结构一定是要实质性的，股东大会选举董事会，董事会任命经营管理人员。机制上要保证股东有意愿也能够行使权益，董事会人员结构上要补充专家型董事，保证董事会发挥应有的战略决策、控制风险等核心职能。二、制定清晰的风险管理战略和完善的风险管理政策商业银行要重视风险管理战略的制定和实施，战略是方向，是指挥棒。一般由董事会依据经济环境和银行的市场定位，制定中长期的经营战略，在此基础上，结合主要股东的风险偏好，在风险和收益间进行权衡，制定银行的风险管理战略。为保证风险管理战略的实现，要制定配套的风险管理政策制度体系，政策制度是银行日常工作开展的指

7、南针，是全员遵循的行为准则。信用风险政策既包括信用风险战略与原则，也包括指导信贷业务开展的单笔授信政策、组合管理政策与信贷业务管理支持政策，以及信贷检查与稽核政策；市场风险管理政策主要是针对利率风险和汇率风险制定相应的风险限额，研究采取针对性的对冲机制；操作风险管理政策是为关键业务、关键环节及其支持过程制定标准和目标，并清楚地传达给全行员工，并确保贯彻执行。三、建立独立的风险管理组织架构我国商业银行建立有效的风险管理组织架构，必须与银行整体的经营管理架构相配套，将银行的职能部门划分为风险管理条线、业务拓展条线、运营支持条线，由“块

8、块管理”为主的模式向“条条管理”为主的模式转变，进一步强化风险管理条线的独立性，发挥其制约作用。董事会负责对风险战略和重要风险管理政策的审批和定期修订，风险管理委员会直接隶属于董事会，受董事会授权进行日常决策，风险管理委员会根据市场变化和银行经营情