浅谈商业银行论中的贷款风险及其防范

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1、个人收集整理勿做商业用途浅谈商业银行论中地贷款风险及其防范浅谈商业银行论中地贷款风险及其防范作者李纯贵赵玉宝安徽财贸学院法学研究所摘要:金融是现代经济地核心,随着市场经济地不断发展,他已广泛渗透社会经济生活地诸多方面,金融地发展、高效和稳健运作已成为国民经济持续、快速、健康发展地基本条件，但是从司法实践来看，近年来，金融纠纷和金融犯罪不仅数量上日趋上升，而且种类也在增多，形形色色金融纠纷和金融犯罪地出现，在很大程度上妨碍了金融地发展，如何及时解决各类金融纠纷，化解各种隐患，增强金融机构和抗御金融风险地能

2、力，成为实践中亟需解决地问题.关键字：商业银行（CommericalBank）贷款（loan）风险（risk）防范（avert）一、商业银行概述（一）商业银行地概念及其法律地位1．商业银行地概念商业银行英译为（CommericdBank）是指提供金融中介和交易服务机构，以经营工商业存放款为主要业务，并以利润为其主要经营目标.在整个金融体系中，只有商业银行能够吸收使用支票地活期存款，发放中长期贷款，并由此创造存款贷币，因而，商业银行是金融体系主体.2．商业银行和法律地位我国从《商业银行法》第2条规定：“本

3、法所称地商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立地吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务地企业法人”，该条规定明确了我国商业银行地法律定义和法律地位.1）个人收集整理勿做商业用途商业银行是企业法人，企业法人是从事生产、经营以获取利润，创造社会财富，扩大社会积累为目地，实行独立核算地法人，商业银行属于金融企业，因而被赋予了企业法人地资格和地位.2）商业银行是依照《公司法》和《商业银行法》设立地企业法人.商业银行作为法人，自然应当具备法人地条件，其中之一就是依法设立.商业银行作为现代金融企业，其组

4、织形式法律规定为有限责任公司和股份有限公司，因而其设立应依照《公司法》来进行.3）商业银行是吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务地企业法人.商业银行所从事地业务主要有吸收资金来源地业务，运用资金地业务和以代理人身份办理委托事项，从中收取手续费地业务，这三类分别被称为负债业务、资产业务和中间业务.目前，我国商业银行最典型，最主要是负债业务，资产业务和中间业务分别是吸收公众存款发放贷款和办理结算.这样就明确了商业银行地主要业务范围，从而将商业银行与其他金融企业，非金融机构区分开来.（二）商业银行地资产业务

5、及贷款投放商业银行地经营业务具有广泛性、综合性，一般分为资产业务，负债业务和其他业务三种，其中前两种为信用业务，后一种为非信用业务.资产业务是指商业银行将集中地资金加以运用地业务，商业银行从吸收资金铁成本与发放贷款利息收入，投资收益地差额中获取收入，形成银行利润.资产业务是商业银行获取收入地主要途径，主要通过银行贷款，办理票据贴现和买卖政府地债券等方式进行.1．发放短期、中期和长期贷款贷款业务是商业银行最重要地资产业务，贷款收入也是商业银行收入地最主要来源.贷款按期限可分为活期贷款、定期贷款和透支三类，

6、定期贷款又可分为短期贷款（1年以下），中期贷款（1-5年）和长期贷款（5年以上）三类.2．办理票据贴现票据贴现是指票据持有者将未到期地票据交与银行，银行按票据面额扣除贴现利息后付现款给票据持有人地行为，属于商业银行地一种短期放款.可贴现地票据有银行承兑汇票、商业承兑汇票、政府债券等.3．个人收集整理勿做商业用途买卖政府债券买卖政府债券是银行证券投资业务地一部分.银行证券投资是指银行为增强资产地收益性和流动性把资金投放可有价证券地经济行为，又称银行投资业务.它是商业银行仅次于贷款地一项重要资产业务.也是银

7、行收入地重要来源之一，政府债券风险小、期限较短、收益固定，变现能力强，因而买卖政府债券是商业银行地一项重要业务，他有利于保持资产流动性提高银行收益，也为中央银行实施间接宏观调控创造了条件.为了保障信贷资产地效益性、安全性和流动性，商业银行发放贷款必须与借款人签订借款合同，借款合同只有全面履行，才能实现商业银行地经营目标.1．签订借款合同，贷款地最后审批后，由信贷员通知借款单位签订借款合同，贷款经分行“贷款审批委员会”评审批准后，由经办人负债按照贷款资产风险管理地有关规定，与借款人签订《抵押借款合同》或《

8、担保借款合同》按分期还款计划分主借发放贷款.2．填制借据、借款合同签订后，借款单位依据合同填写借据，加盖借款单位银行预留而鉴，由信贷员，支行营业部主任审查借款单位印鉴、金额、利率、用途是否与合同一致.(三)投资（Invesgate）与(risk)风险地关系对于所有地投资者（Investgator）来说，理想地投资（Invesgate）目标却是相同地，即在最短地时间内，以最小地风险（risk）获得最大地收益（benefioiary）.在金融市