融资租赁解决中小企业融资问题可行性和建议

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1、融资租赁解决中小企业融资问题可行性和建议摘要：中小企业融资难一直以来都是中小企业生存和发展面临的突出问题，而融资租赁在我国实业界的发展则为时较晚。融资租赁相比传统信贷融资有其独特的优点，这些优点使得中小企业利用信贷融资的困难得以一定程度上的解决。本文重在分析融资租赁在中小企业融资问题中应用的可行性，并对其应用提出相应的政策建议。关键词：融资租赁中小企业融资问题中小企业融资难一直以来都是中小企业生存和发展面临的突出问题。融资租赁是集融资与融物为一体，以融物替代融资的一种金融产品，可以说是金融与实体产业结合的最佳纽带，在适当控制风险的前提下，可起到将更多的资金引导进入实体经济的效果。

2、这对于缓解当前及未来相当长一段时间内银行信贷空转、过多资金投入资产类产品引起泡沫等具有重要意义。一、融资租赁的优点融资租赁的优点使得中小企业可以合理利用融资租赁解决其融资难的问题。(-)以融物而融资融资租赁并不是在融资的前提下去租赁设备，而是直接以融物的形式达到融资的目的。其具体操作是：首先，租赁公司按照承租企业的特定要求选择并购入相应的设备，然后通过与承租企业签订协议，使其以分期支付租金的方式直接租入设备使用而取代一次性贷款购买设备，从而实现以融物达到融资的目的。（二）融资手续简单快捷同一企业在相同的财务和信用条件下，融资租赁比银行贷款的手续简单、环节少、速度快。（三）财务风险

3、分散融资租赁无需承租人一次性筹集大量的资金购买设备，其租金支付期可以根据承租人的现金流量予以灵活确定，相当于可以灵活选择分期付款，从而起到分散企业财务风险的作用。二、中小企业利用融资租赁解决融资问题的可行性分析中国的融资租赁产业于1978年起步以来，经过近二十年的发展和调整后于2007年开始进入真正意义上的快速发展期。目前涉及的行业重点集中在航空、船舶、大型矿山机械等行业，众多中小企业融资租赁的应用才刚刚起步。（-）融资与融物为一体为中小企业提供了新的融资途径据国际经验，在一国金融体系完善和成熟的状态下，融资租赁是解决中小企业设备投资的有效手段。一般而言，中小企业的治理结构不完善

4、，财务信息披露水平和信用等级普遍不高，银行为了防范其信贷业务风险，必然对中小企业贷款的资格和抵押担保条件提出较高的要求，这就制约了中小企业采用银行信贷的方式取得所需资金。融资租赁的整个租期中，虽然使用权归承租人，但设备的所有权始终归出租人所有，这从法律上大大降低了出租人的经营风险，因而租赁公司在签订租赁协议前并不过多强调承租企业的信用和财务状况，而更侧重于对承租人通过使用设备而产生现金流量的能力的审查。因此，融资租赁为信用状况不佳的中小企业提供了新的中长期资金的融资途径。（二）融资手续简单快捷正好适合中小企业的融资需求中小企业的经营情况多变，资金需求上也就具有急、频、少的特点。商

5、业银行提供贷款的手续环节复杂，耗费时间长,金额也不一定与企业的需求相适应。融资租赁通常以承租设备本身作为担保物，不需要额外的担保或抵押，无需抵押登记、评估及公证，因此在同样条件下，其融资手续比银行贷款更简便，融资金额也更能适应中小企业的经营需求。（三）融资租赁分散财务风险可提升中小企业的市场竞争力银行信贷资金通常要求到期一次偿还本金，这会给资金实力薄弱的中小企业带来较大的财务风险。融资租赁契约中，通常约定租金的支付期可以根据承租人的现金流量予以灵活确定，从而可适当分散企业的财务风险。这在中小企业急需设备来提高市场竞争力时，无需承受一次性筹集大笔资金的压力，就可以类似分期付款的方式

6、引进先进的技术设备，从而把握重要的战略机遇。此外，按照国际惯例，若承租企业破产，融资租赁的资产所有权属租赁公司所有，不列入破产财产，比银行信贷更安全。三、中小企业应用融资租赁的政策建议（一）加强融资租赁产业建设对融资租赁市场进行调研表明，融资租赁产业能得以快速发展的一个重要因素是具备配套的公共服务设施，如便捷的政府服务、体系性的信贷风险控制机制和多元化的融资渠道等。因此为了加强融资租赁产业建设，首先要求政府在政策制定与落实、企业登记与稅务征管、物权保护等方面为融资租赁企业提供良好的行政服务。其次，建立完善的承租人资信评级体系，由专业的资信评级机构使用科学严谨的调查和分析方法对企业

7、的资产和信用状况进行全面评价，从而显示受评对象违约风险的大小，以提高融资租赁行业发展的规范性和自律性。最后，建立融资租赁企业信息交流统一化平台，提高融资租赁企业的信息服务水平。（二）健全对中小企业融资租赁的扶持政策对我国中小企业融资租赁业务的发展，国家应给予更多的政策支持。首先，国家要塑造一个良好的政策环境，提供政策导向作用，从而促进和保障中小企业融资租赁的健康发展。其次，国家应该加大对我国融资租赁机构的政策扶持力度，制定在税收、外汇及融资利率等方面的优惠政策，以降低融资租赁交易