初级会计电算化05

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1、第五章　会计软件操作第一节　电算化会计核算基本流程　　电算化会计核算流程与手工会计核算流程基本相同，但核算流程中各环节的工作内容有很大差别。　　一、编制记账凭证　　三种方式：　　1.手工编制完成记账凭证后录入计算机。　　2.根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证。采用这种方式应当在记账前打印出会计凭证并由经办人签章。　　3.由账务处理模块外的其他业务子系统生成会计凭证数据。采用这种方式应当在记账前打印出会计凭证并由经办人签章。　　　二、凭证审核　　具有审核权限的会计人员审核已由他人输入计算机的会计凭证。　　　　三、记账　　特点：　　1.记账是一个功能按键。按下该功能键后，将由计

2、算机自动完成相关的账簿登记。　　2.同时登记总账、明细账和日记账。　　3.各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据，记账只是“数据搬家”，不产生新的会计核算数据。　　四、结账和编制会计报表　　　　第二节　账务处理模块基本操作　　用友通10.2=T3（数据支持软件：MSDE2000）　　一、系统初始化　　（一）系统管理——系统管理员　　1.设置操作员及权限　　2.建立账套　　3.设置会计期间　　4.设置记账本位币　　（二）用友通——账套主管　　5.设置会计科目　　6.录入科目初始数据　　7.设置辅助核算项目　　8.设置外币币种及汇率　　9.设置凭证类别　　　二、系统管理模块　　系统

3、管理模块的主要功能是对软件的各个子系统进行统一的管理和数据维护。　　（一）账套管理　　系统最多可以建立999套账。账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。　　修改：只有账套主管有此权限。　　（二）年度账管理---账套主管　　在软件中，用户不仅可以建立多个账套而且每个账套中还可以存放不同年度的会计数据。　　年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据等。　　（三）操作员及其权限管理---两领导都有（但小领导的权限受制于大领导）　　设置操作员　　操作员权限分配　　三、系统管理模块初始化　　系统允许以两种身份注册进入系统管理：　　一是以系统管理员（Admin）的身份

4、，　　二是以账套主管的身份。　　系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管该系统中所有的账套。　　以系统管理员身份注册进入后，可以进行账套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等。　　账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度账进行管理（包括创建、清空、引入、输出以各子系统的年末结转、年度账账套的数据备份），以及该账套操员权限的设置等。　　操作流程：启动和注册系统管理→设置操作员→建立账套→设置操作员权限　　（一）启动系统管理。　　系统管理模块启动。　　（二）注册系统管理　　1.系统→注册---系统管理员（Adm

5、in）的身份　　2.权限→操作员　　操作员管理功能由系统管理员和账套主管调用，一般操作人员无权使用该项功能。　　操作员管理包括两个方面，一是操作人员增加与删除，二是操作人员分工和权限控制。　　【例5-2】增加操作员　　编号:101；姓名:赵珏口令：888　　编号:102；姓名:刘丁口令：888　　提示：　　①操作员编号在系统中必须惟一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。　　②所设置的操作人员的姓名，必须输入。　　③所设置的操作员一旦被引用，便不能被修改和删除（如该操作人员进入系统并制填了凭证）。　　④操作员进行系统登录时使用的口令，系统管理员可以给每一个操作员设置一个初始

6、口令，操作员使用系统时能够自己修改操作口令。　　（三）建立账套　　1.设置账套信息。　　【例5-3】　　账套号：888账套号为3位，账套号惟一，且必须输入。　　账套名称：北京正保科技有限责任公司　　账套路径：（默认）　　启用会计期：2011年1月启用会计期应在第一次初始设置时确定，一般情况下，软件默认为计算机系统的时间，调整正确设定后将不能更改。　　会计期间：会计期间是指确定会计月份的起始日期和结账日期。　　【单选题】账务系统中账套号设置的最重要的要求是（　）。　　A.只能用两位数字　　B.账套号不能重复　　C.只能用两位字符　　D.可以任意设置　　[答疑编号162605010

7、1]　　『正确答案』B　　2.设置单位信息。　　【例5-4】　　单位名称：北京正保科技有限责任公司　　单位简称：正保科技　　单位地址：北京市海淀区知春路1号　　税号：110108781735977　　3.确定核算类型。　　【例5-5】　　本位币代码：RMB。　　本位币名称：人民币。　　账套主管：用来输入新建账套的主管姓名，用户必须选择输入。　　企业类型：工业。　　行业性质：新企业会计准则。　　是否按行业预置科目：选中该项。　　4.确定分类信息。　　若选择各项分类核算，则必先设置各项分类方案，