各国反洗钱制度比较研究

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1、随着洗钱行为特别是恐怖融资对社会的危害日益明显，各国政府和国际社会对反洗钱的认识水平普遍提高，越來越意识到反洗钱工作的重要性、复杂性、紧迫性和长期性，越来越重视反洗钱在保护国家安全、反腐败和维护经济金融稳定中的重要作用。洗钱已经成为国际社会必须采取一致行动，尽最大努力打击的犯菲行为。我国是欧亚反洗钱和反恐融资小组(EAG)的创始成员国,该组织是覆盖面积最大、涉及人口最多的地区性FATF组织。我国于2005年2月成为FATF的观察员，现在正为申请成为正式成员准备接受全方位评估。同时，我国政府也积极参与联合国、世界银行、国际货币基金组织和亚太经合组织等框架下的反洗钱和反恐融资运动，并

2、在其中发挥着越来越重要的作用。批注［微软用户1］：［(中国2008-2012年反洗钱战略)中国反洗钱反洗钱发展现2003年至2008年，中国反洗钱工作参照国际标准，立足中国国情，在刑事立法、预防措施、制度安排和国际合作等方面取得了世人嘱目的快速发展和显著进步，确立了中国反洗钱法律、监管和组织机构的基本框架，建立起了较为完整的反洗钱制度。(―)刑事立法全国人大常委会2001年和2006年两次修订《刑法》，目前已经形成了以第一百九十一条“洗钱罪”、第三百一十二条“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”和第三百四十九条“駕藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪”在内的核心条款，覆盖了主要的洗钱行为。

3、(二)预防措施全国人大常委会于2006年1（）月审议通过《中华人民共和国反洗钱法》，从法律上确立了中国反洗钱行政管理体制，明确了金融机构的反洗钱义务。中国人民银行对2003年颁布的三个反洗钱规章进行了修订，相继颁布或会同有关部门颁布了《金融机构反洗钱规定》等四个反洗钱规章，将反洗钱监管范围由银行业金融机构扩大到证券业、期货业、保险业等金融机构；统一了木外币反洗钱管理；调整了大额和可疑交易报告的标准、路径、时间等内容。中国人民银行自2004年起持续开展金融机构反洗钱现场检查，并于2007年开始建立反洗钱非现场监管制度。经过近几年的努力，中国金融机构普遍建立起反洗钱内控制度，开展客户

4、尽职调查，贯彻落实大额和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度。（三）制度安排1、中国人民银行于2003年成立了反洗钱局，开始承担原由公安部负责的中国反洗钱工作的协调职责，建立健全由23个成员单位组成的反洗钱工作部际联席会议机制以及金融监管部门反洗钱协调机制，在《中华人民共和国反洗钱法》起草、金融行动特别工作组（FATF）申请加入过程屮发挥了重要作用。2、屮国人民银行于2004年专门成立了中国反洗钱监测分析中心，目前已与大多数金融机构实现了数据的联网报送，形成了覆盖全国金融业的反洗钱监测分析网络。中国人民银行颁布了一系列规范性文件，开展反洗钱检查和调查，并与公安部门等在

5、案件协查方面建立了合作机制。3、在国际合作方而，屮国已经签署并批准了联合国与反洗钱和反恐怖融资相关的国际公约，显示了屮国政府打击洗钱和恐怖融资犯罪活动的决心。作为联合国安理会常任理事国，认真执行联合国有关反恐决议，履行国际义务。积极参加反洗钱国际组织的活动，于2004年与有关国家一起创立了区域反洗钱国际组织一一欧亚反洗钱与反恐怖融资组织（EAG）,2007年成为全球反洗钱国际组织一一金融行动特别工作组（FATF）的止式成员。二、有关发达国家金融机构反洗钱制度比较（一）美国反洗钱制度：厦门大学博士学位论文，全球金融机构反洗钱制度比较研究，叶涛，20060910为了有效防范和打击洗钱

6、，美国政府建立了以财政部为首、金融机构强制参与、全面防范和重点监管相结合的反洗钱制度。1、“了解你的客户〃制度1992年，财政部发布行政法规要求金融机构制定反洗钱的工作程序；1994年美国制定禁止洗钱法令、1996年建立汇款报告制均要求银行了解客户：整体框架、从事的业务、经营理念及其拥有的资金，经营场地以及客户的客户群，资金的来源及汇出汇入资金的线路等。并且银行对客户提供的材料要进行审核。2、保存交易记录制度美国的《银行保密法》要求金融机构必须完整地保留客户或交易对象的身份记录和交易内容记录。一是保存识别金融票据现金出售的记录。在开具或出售3000美元以上的金融票据时必须识别和记

7、录购买银行支票、汇票、现金支票、旅行支票的交易人身份，并保存交易的有关信息和资料；二是保存交易建议、指令与申请的记录。金融机构对涉及国内和国际资金转移的某些记录予以保存，内容含资金转移的申请人和受益人的姓名或名称、住址和账号等；三是保存信贷延长的记录。金融机构必须保存数额在1万美元以上（不包插以不动产作抵押）的信贷延长的记录。3、大额和可疑交易报告制度美国要求金融机构对大额和可疑交易进行报告。一是大额交易报告。包括货币交易报告（要求对每笔数额超过1万美元的存款、提款、货币兑换或其