第一章 概论_含可行性研究

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1、第一章概论第一节投资第二节投资项目第三节投资项目可行性研究第四节投资项目评估第五节我国投资项目建设程序第一节投资投资是经济主体为获取预期效益，投入一定量的货币资金或生产要素，将其转化为资产，形成生产能力或实现增值的经济活动。广义的投资包括生产性投资和金融投资。投资项目评估中的投资仅指生产性投资。投资的最终载体是具体的投资项目。第一节投资一、投资主体二、投资目的（预期效益）三、投资手段四、投资分类第一节投资一、投资主体1.国有2.集体3.民营4.个体5.联营6.股份制7.外商8.港澳台9.其他第一节投资二

2、、投资目的（预期效益）1.经济效益财务效益国民经济效益2.社会效益3.环境效益第一节投资三、投资手段1.货币资金人民币外币2.生产要素有形资产（厂房、设备、原材料）无形资产（专利权、专有技术、专营权、商誉、土地使用权）固定资产投资按投资性质分类流动资产投资生产经营性投资按投资领域分类非生产经营性投资四、直接投资(实物投资)投按投资方式分类信用投资间接投资(金融投资)资证券投资分经济性投资(盈利性投资)按经营目标分类类政策性投资(非盈利性投资)国家投资(政府投资)企业投资(公司投资)按投资主体分类个人投资(民间、社会投

3、资)国家授权投资主体投资第二节投资项目一、投资项目的特征二、投资项目的分类第二节投资项目项目（一般概念）：在一定时间内，按预算规定的范围，达到预定质量目标的一项一次性任务。投资项目（也称项目）：是指投入一定资金以获取预期效益的一整套投资活动，是在规定期限内为完成某项开发目标而规划投资、实施政策措施、组建机构，以及包括其他活动在内的独立的整体。第二节投资项目一、投资项目的特征一次性——随任务开始而确立，随任务完成而终结，具有一定寿命。周期性——策划→实施→发挥效益→终结。目标性——完成任务所要实现的目标，是多级的。预期效益是一

4、级目标。工期、成本、质量是二级目标。约束性——完成任务所需的条件有限制。时间、资金、技术、环境等。系统性和整体性——多维思维，统筹考虑。第二节投资项目二、投资项目的分类1.按投资性质分新建项目——从无到有、平地起家或扩建三倍以上改建项目——设备更新或技术改造或填平补齐扩建项目——扩大现有规模迁建项目——移地建设恢复项目——破坏后在原有规模水平上恢复重建第二节投资项目二、投资项目的分类2.按投资用途及其效果分竞争性项目——投资收益较高的盈利性建设项目如工业、商业、房地产业、金融保险业等基础性项目——自然垄断性，建设

5、周期长或投资额大，收益较低的建设项目如农林水利业、能源交通业、邮电通讯业等公益性项目——非盈利性和具有社会效益性的项目如文教、卫生、环保、公检司法等第二节投资项目二、投资项目的分类3.按投资规模分大型项目中型项目小型项目4.按资金来源的不同分政府投资项目企业投资项目第三节投资项目可行性研究一、可行性研究概述二、可行性研究的阶段三、可行性研究的内容第三节投资项目可行性研究一、可行性研究概述1.可行性研究的概念2.可行性研究的产生和发展3.可行性研究的特点4.可行性研究的作用第三节投资项目可行性研究1.可

6、行性研究的概念可行性研究（FeasibilityStudy)是指在投资决策前，对投资项目（新、改、扩等）有关的社会、经济和技术等各方面情况进行深入细致的调查研究；对各种可能的建设方案进行分析计算和比较论证；对项目建成后的经济效益进行科学的预测；从而确定该建设项目是否应该投资和如何进行投资等意见，为建设项目投资决策提供可靠依据的一种科学方法。第三节投资项目可行性研究1.可行性研究的概念可行性研究一般要回答下列问题：⑴建设项目在技术上是否可行？⑵在经济上是否有生命力？⑶在财务上是否有利可图？⑷需要多少投资？如何筹集和偿还？⑸需要多长时间建成投

7、产？⑹需要多少人力、物力、资源？第三节投资项目可行性研究1.可行性研究的概念概括起来，可行性研究的问题包括三方面的内容：一是工艺技术；二是市场需要和资源条件；三是财务经济。其中：市场和资源是前提，技术是手段，财务经济是核心。整个可行性研究都围绕财务经济核心而进行的。第三节投资项目可行性研究2.可行性研究的产生和发展20世纪初至50年代前期财务分析20世纪50年代初至60年代末期经济分析（费用—效益分析）20世纪60年代末至90年代中期社会分析（社会效益、国民福利目标）20世纪90年代末至今可持续发展分析第三节投资项目可行

8、性研究2.可行性研究的产生和发展可行性研究最早是在30年代美国开发田纳西河流域时开始试行，作为流域开发规划的重要阶段纳入开发程序，使工程建设得以顺利进行，取得了很好的经济效益。