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1、广东羊城会计师中国广州市东风中路410号健力宝大厦25楼电话25/F,JLBTower410DongfengRoadCentralTelephone:(8620)83486113事务所有限公司GuangzhouChina(8620)84689005传真GuangdongYangchengCertified邮政编码Facsimile:(8620)83486116PublicAccountantsCompanyPostalcode510030Limited网址http//www.ycpa.com.cn本所函件编号：(2005)羊查字第5269号穗注协报备号码：200504033371审计报告茂名石
2、化实华股份有限公司全体股东：我们审计了后附的茂名石化实华股份有限公司(以下简称贵公司)2004年12月31日的资产负债表及合并资产负债表以及2004年度利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发
3、表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。此外，我们充分关注到，贵公司的子公司重庆索特盐化股份有限公司（以下简称索特盐化）2004年12月8日预付给重庆市同阳汽车服务俱乐部购买钢材款1,800万元及2004年12月8日预付给重庆市渝中区网球之友体育用品商店购买原煤款2,700万元，根据索特盐化提供的该俱乐部的工商登记资料显示，重庆市同阳汽车服务俱乐部是合伙企业，注册资本仅50万元，无与执行合同相应的经营范围；根据索特盐化提供的该商店在重庆市
4、个体户管理登记卡资料显示，重庆市渝中区网球之友体育用品商店是个体经营，注册资本仅5万元，无与执行合同相应的经营范围。因此，我们对上述资金的安全性给予高度关注。茂名石化实华股份有限公司2004年度会计报表附注（此页无正文）广东羊城会计师事务所有限公司中国注册会计师陈雄溢中国注册会计师邓少珍中国·广州2005年4月28日3茂名石化实华股份有限公司2004年度会计报表附注会计报表附注一、公司的一般情况及业务活动茂名石化实华股份有限公司(以下简称“本公司”)是经茂名市经济委员会、中国人民银行茂名市分行茂人银管[1988]18号文批准于一九八八年十月成立的股份制企业,发行股票1,859.1万元。一九九二
5、年十一月经广东省企业股份试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股审[1992]99号文批准扩股,总股本为5,031万元。一九九三年十二月经国家体改委体改生[1993]254号文批准同意本公司为规范化的股份制试点企业。经中国证监会批准,本公司社会公众股股票于一九九六年十一月十四日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司企业法人营业执照号为19492214-1号。本公司1997年2月28日以除权后的总股本10,062万股为基数，公积金转增股本，每10股转增3股后，实收资本增至人民币130,805,998.00元;1999年7月2日经证监上字(1999)81号文批复同意，每10股配2.3077股,配股后注
6、册资本为人民币160,991,998.00元；2000年经股东大会通过，向股东每10股送2股和资本公积转增3股，送、增股后总股本增加至241,487,996.00元；经2001年股东大会会议通过，以2001年末总股本241,487,996股为基数，向股东每10股用资本公积转增2股，转增后注册资本为人民币贰亿捌仟玖佰柒拾捌万伍仟伍佰玖拾伍元(289,785,595.00)；2003年经股东大会会议通过，以2003年末股本总额289,785,595股为基数，向全体股东以每10股送1股和每10股以资本公积转增2股，转增后注册资本为人民币叁亿柒仟陆佰柒拾贰万壹仟贰佰柒拾叁（376,721,273）。以
7、上资本业经（2004）羊验字第3249号验资报告验证。本公司所处行业：石油化工。本公司的经营范围是生产和销售聚丙烯、液化气、烃推进剂、新型液化气、润滑油、石油制成品、塑料产品等石油化工、精细化工、塑料加工等。本公司主要产品或提供的劳务：聚丙烯、液化气。4茂名石化实华股份有限公司2004年度会计报表附注由于本公司与原料供应商茂石化炼油股份有限公司之间存在原料价格问题的争议，导致本公司主营业务生产装置
